Regulamentul 1311/03-iul-2025 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare care precizează condiţiile de evaluare a caracterului semnificativ al extinderilor şi modificărilor utilizării modelelor interne alternative şi al modificărilor subsetului de factori de risc modelabili

Acte UE

Jurnalul Oficial seria L

În vigoare
Versiune de la: 14 Octombrie 2025
Regulamentul 1311/03-iul-2025 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare care precizează condiţiile de evaluare a caracterului semnificativ al extinderilor şi modificărilor utilizării modelelor interne alternative şi al modificărilor subsetului de factori de risc modelabili
Dată act: 3-iul-2025
Emitent: Comisia Europeana
(Text cu relevanţă pentru SEE)
COMISIA EUROPEANĂ,
având în vedere Tratatul privind funcţionarea Uniunii Europene,
având în vedere Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (1), în special articolul 325az alineatul (8) primul paragraf litera (a) şi al treilea paragraf,
(1)JO L 176, 27.6.2013, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj.
Întrucât:
(1)Măsura în care instituţiile obţin din partea autorităţilor lor competente aprobarea de a utiliza abordarea bazată pe modele interne alternativă, prevăzută în titlul IV, capitolul 1b, din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, depinde de respectarea de către acestea a cerinţelor stabilite în partea a treia, titlul IV, capitolul 1b din regulamentul menţionat, inclusiv a cerinţelor privind metodele, procesele, controalele, colectarea datelor, organizarea unităţii de control al riscurilor şi funcţia de validare internă, precum şi sistemele informatice. Instituţiile sunt autorizate să modifice metodele, procesele, controalele, colectarea datelor, organizarea unităţii de control al riscurilor şi funcţia de validare internă, precum şi sistemele informatice, astfel cum au fost aprobate de autorităţile lor competente, cu condiţia ca aceste modificări să fi fost notificate autorităţii lor competente sau să fi fost aprobate de autoritatea lor competentă, în funcţie de natura modificărilor, în conformitate cu articolul 325az alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. Aceasta se aplică şi în cazul modificărilor generate de aplicarea cerinţelor de reglementare, dacă modificările respective includ utilizarea unor metode sau abordări care nu fac parte din aprobarea existentă din partea autorităţilor competente.
(2)Subsetul de factori de risc modelabili ales de instituţie menţionat la articolul 325bc alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 face parte din setul aprobat şi documentat de politici şi proceduri interne ale instituţiei. În cazul în care instituţia îşi modifică politicile şi procedurile legate de selecţia factorilor de risc modelabili, modificarea respectivă ar trebui să fie aprobată de autoritatea competentă sau notificată acesteia, deoarece constituie o modificare a subsetului de factori de risc modelabili ales. În schimb, modificările componenţei listei de factori de risc incluşi în subsetul de factori de risc modelabili menţionat la articolul 325bc alineatul (2) din regulamentul respectiv, care au loc în cadrul politicilor şi procedurilor aprobate, inclusiv în cazul unei reduceri a disponibilităţii datelor, nu ar trebui să fie considerate modificări aduse subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie.
(3)Aprobarea autorităţii competente se referă la metodele, procesele, controalele, colectarea datelor şi sistemele informatice ale abordării bazate pe modele interne alternative. Prin urmare, instituţiile nu ar trebui să fie obligate să notifice autorităţii competente alinierile continue ale modelelor interne alternative pe care le folosesc la sursele de date utilizate, corectarea erorilor sau ajustările minore necesare pentru întreţinerea zilnică a modelelor, care au loc în cadrul metodelor, proceselor, controalelor, sistemelor de colectare a datelor şi sistemelor informatice deja aprobate şi care sunt înregistrate în consecinţă.
(4)Extinderile şi modificările utilizării modelelor interne alternative sau modificările subsetului de factori de risc modelabili ar trebui clasificate ca fiind "semnificative" şi, prin urmare, ca necesitând aprobarea prealabilă a autorităţilor competente sau "nesemnificative", necesitând astfel notificarea autorităţilor competente, pe baza unor criterii deopotrivă calitative şi cantitative. Unele extinderi şi modificări, inclusiv modificările organizaţionale, modificările proceselor interne sau modificările proceselor de gestionare a riscurilor, pot să nu aibă un impact cantitativ direct asupra modelelor interne alternative, dar pot influenţa acurateţea, soliditatea şi utilizarea modelului intern alternativ respectiv. În aceste cazuri, având în vedere dificultatea de a determina un impact cantitativ, instituţiile şi autorităţile competente ar trebui să utilizeze doar criteriile calitative pentru evaluarea caracterului semnificativ al modificărilor respective.
(5)Pentru a asigura o abordare prudentă şi pentru a permite autorităţilor competente să examineze extinderile şi modificările utilizării modelelor interne alternative sau modificările subsetului de factori de risc modelabili, anterior punerii lor în aplicare, instituţiile ar trebui să notifice autorităţii lor competente astfel de extinderi şi modificări nesemnificative cu cel puţin patru săptămâni înainte de punerea în aplicare. Cu toate acestea, perioada de preaviz respectivă nu ar trebui să se aplice în cazurile în care instituţiile nu îndeplinesc condiţia prevăzută la articolul 325bc alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013. În astfel de cazuri, instituţiile ar trebui să aibă posibilitatea de a lua măsuri imediate pentru a restabili conformitatea cu cerinţele de reglementare, dar ar trebui, de asemenea, să informeze în mod corespunzător şi prompt autorităţile competente înainte de a pune în aplicare această modificare.
(6)Autorităţile competente pot examina extinderile şi modificările utilizării modelelor interne alternative, precum şi modificările subsetului de factori de risc modelabili, doar atunci când primesc de la instituţiile în cauză toate informaţiile necesare pentru o astfel de analiză. Prin urmare, este necesar să se precizeze conţinutul informaţiilor pe care instituţiile trebuie să le furnizeze în acest scop.
(7)Indicatorii cantitativi şi pragurile aferente utilizate pentru a identifica modificările şi extinderile semnificative ar trebui să fie concepute astfel încât să se ia în considerare impactul asupra unor valori de risc relevante şi asupra cerinţelor combinate de capital pentru riscul de piaţă. Pentru a facilita calcularea acestor indicatori cantitativi şi pentru a asigura rezultate cât mai precise, ar trebui luate în considerare doar cele mai recente valori de risc.
(8)Pentru a lua în considerare efectul posibilelor modificări semnificative ale poziţiilor din portofoliul de tranzacţionare, care au loc, de regulă, zilnic, instituţiile ar trebui să calculeze valorile de risc necesare pe baza unei perioade de observaţie de 15 zile lucrătoare consecutive, mai degrabă decât pe baza unui singur moment în timp. Totuşi, pentru a include un anumit grad de proporţionalitate în evaluarea caracterului semnificativ al modificărilor utilizării modelelor interne alternative, precum şi al modificărilor subsetului de factori de risc modelabili, această perioadă de observaţie de 15 zile lucrătoare consecutive ar trebui să facă obiectul unor derogări dacă impactul cantitativ evaluat este foarte mic la prima testare şi dacă există prezumţia că pragurile cantitative nu vor fi depăşite în cursul perioadei respective de 15 zile lucrătoare consecutive.
(9)Autorităţile competente nu ar trebui să le solicite instituţiilor să calculeze valorile de risc necesare atunci când le acordă aprobarea iniţială de a-şi calcula cerinţele de fonduri proprii utilizând modele interne alternative. Cu toate acestea, pentru a justifica şi motiva evaluarea caracterului semnificativ al modificărilor şi extinderilor respective, instituţiile ar trebui să calculeze valorile de risc atunci când îşi extind sau îşi modifică modelele interne alternative şi când îşi modifică subsetul de factori de risc modelabili.
(10)Pentru a se asigura că autorităţile competente iau, în orice moment, măsuri de supraveghere adecvate cu privire la extinderile şi modificările modelelor interne alternative, precum şi la modificările subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, este necesar ca acestea să considere un grup de extinderi sau modificări conexe ale unui model intern alternativ, notificate separat de o instituţie, ca fiind o singură extindere sau modificare. Într-un astfel de caz, autorităţile competente ar trebui să evalueze dacă extinderile şi modificările utilizării modelelor interne alternative sunt semnificative la nivelul acelei extinderi sau modificări specifice.
(11)Prezentul regulament se bazează pe proiectul de standarde tehnice de reglementare prezentat Comisiei de Autoritatea Bancară Europeană.
(12)Autoritatea Bancară Europeană a organizat consultări publice deschise cu privire la proiectul de standarde tehnice de reglementare pe care se bazează prezentul regulament, a analizat eventualele costuri şi beneficii aferente şi a solicitat opinia Grupului părţilor interesate din domeniul bancar instituit în conformitate cu articolul 37 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European şi al Consiliului (2),
(2)Regulamentul (UE) nr. 1093/2010 al Parlamentului European şi al Consiliului din 24 noiembrie 2010 de instituire a Autorităţii europene de supraveghere (Autoritatea bancară europeană), de modificare a Deciziei nr. 716/2009/CE şi de abrogare a Deciziei 2009/78/CE a Comisiei (JO L 331, 15.12.2010, p. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
ADOPTĂ PREZENTUL REGULAMENT:
-****-
Art. 1: Categorii de extinderi şi modificări ale utilizării modelelor interne alternative
(1)Instituţiile clasifică extinderile şi modificările utilizării modelelor lor interne alternative într-una dintre următoarele categorii:
a)extinderi şi modificări semnificative ale utilizării modelelor interne alternative, identificate în conformitate cu articolul 2 alineatele (1) şi (2), care necesită aprobarea autorităţilor competente;
b)extinderi şi modificări nesemnificative ale utilizării modelelor interne alternative, care necesită notificarea autorităţilor competente.
(2)Instituţiile clasifică extinderile şi modificările nesemnificative ale utilizării modelelor lor interne alternative, astfel cum se menţionează la alineatul (1) litera (b), într-una dintre următoarele subcategorii:
a)extinderi şi modificări, identificate în conformitate cu articolul 3 alineatele (1) şi (2), care trebuie notificate cu informaţii suplimentare;
b)extinderi şi modificări care trebuie notificate cu informaţii de bază.
Art. 2: Modificări şi extinderi semnificative ale utilizării modelelor interne alternative
(1)Instituţiile clasifică modificările utilizării modelelor lor interne alternative ca fiind semnificative, astfel cum se menţionează la articolul 1 alineatul (1) litera (a), dacă modificările respective îndeplinesc oricare dintre următoarele condiţii:
a)sunt conforme cu oricare dintre criteriile calitative stabilite în partea I din anexă;
b)conduc la o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului modificării, din oricare dintre valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5) şi au ca rezultat oricare dintre următoarele:
(i)o creştere mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, din următoarea sumă:
unde Rn 1, Rn 2 şi Rn 3 sunt valorile de risc, menţionate la alineatul (4) din prezentul articol, iar mc este factorul de multiplicare menţionat la articolul 325ba alineatul (1) litera (b) punctul (i) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(ii)o scădere cu cel puţin 10 %, în termeni absoluţi, din suma S IMA menţionată la litera (b) punctul (i) din prezentul alineat;
(iii)o creştere mai mare sau egală cu 20 %, în termeni absoluţi, din oricare dintre valorile de risc Rn i menţionate la alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5);
(iv)o scădere mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, a oricăreia dintre valorile de risc Rn i menţionate la litera (b) punctul (iii) din prezentul alineat.
(2)Instituţiile clasifică extinderile utilizării modelelor lor interne alternative drept semnificative, astfel cum se menţionează la articolul 1 alineatul (1) litera (a), dacă extinderile respective îndeplinesc oricare dintre următoarele condiţii:
a)sunt conforme cu oricare dintre criteriile calitative stabilite în partea I din anexă;
b)conduc la o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii, din oricare dintre valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4) care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5) şi au ca rezultat oricare dintre următoarele:
(i)o modificare mai mare sau egală cu 10 %, în termeni absoluţi, din suma S IMA menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(ii)o modificare mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, a oricăreia dintre valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4) care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5).
(3)Prin derogare de la alineatele (1) şi (2), instituţiile nu clasifică drept semnificative extinderile şi modificările utilizării modelelor lor interne alternative care au fost solicitate de autoritatea lor competentă.
(4)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (1) litera (b) şi de la alineatul (2) litera (b), instituţiile iau în considerare următoarele valori de risc Rn i:
a)Rn 1, măsura valorii la risc condiţionate a instituţiei pentru ziua anterioară (ESt-1), menţionată la articolul 325ba alineatul (1) litera (a) punctul (i) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, pentru portofoliul care cuprinde toate poziţiile menţionate la alineatul (10) din prezentul articol;
b)Rn 2, măsura riscului pentru scenarii de criză a instituţiei pentru ziua anterioară (SSt-1), menţionată la articolul 325ba alineatul (1) litera (a) punctul (ii) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, pentru portofoliul care cuprinde toate poziţiile menţionate la alineatul (10) din prezentul articol;
c)Rn 3, cea mai recentă cerinţă de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare, menţionată la articolul 325ba alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, pentru portofoliul care cuprinde toate poziţiile menţionate la alineatul (10) din prezentul articol.
(5)Instituţiile consideră că valoarea riscului Rn i, prevăzută la alineatul (4), este relevantă dacă respectiva valoare a riscului îndeplineşte toate condiţiile următoare:
a)în cel puţin o zi din perioada menţionată la alineatul (9):
b)în prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii sau modificării:
unde S IMA este suma menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i).
Instituţiile efectuează o verificare a condiţiilor menţionate la primul paragraf, atât cu, cât şi fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative.
(6)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (1) litera (b) punctele (i) sau (iii), instituţiile determină impactul modificării utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare creştere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la alineatul (9), a rapoartelor prevăzute la alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (1) litera (b) punctele (ii) sau (iv), instituţiile determină impactul modificării utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare scădere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la alineatul (9), a rapoartelor prevăzute la alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (2) litera (b) punctele (i) sau (ii), instituţiile determină impactul extinderii utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare modificare, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la alineatul (9), a rapoartelor prevăzute la alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
(7)Instituţiile calculează raportul care trebuie utilizat pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la alineatul (1) litera (b) punctele (i) şi (ii) sau la alineatul (2) litera (b) punctul (i), după cum urmează:
a)la numărător, diferenţa dintre suma S IMA menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i), cu şi fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative;
b)la numitor, suma S IMA menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i), fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative.
(8)Instituţiile calculează raportul care trebuie utilizat pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la alineatul (1) litera (b) punctele (iii) şi (iv) şi la alineatul (2) litera (b) punctul (ii), după cum urmează:
a)la numărător, diferenţa dintre valoarea de risc relevantă Rn i menţionată la alineatul (4), cu şi fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative;
b)la numitor, valoarea de risc relevantă Rn i menţionată la alineatul (4), fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative.
(9)Instituţiile calculează rapoartele menţionate la alineatele (7) şi (8) pentru o perioadă de 15 zile lucrătoare consecutive începând cu prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii sau modificării utilizării modelelor lor interne alternative.
Opţiunea pentru perioada de 15 zile lucrătoare consecutive trebuie să fie reprezentativă pentru activitatea de tranzacţionare şi de acoperire împotriva riscurilor în condiţii normale de piaţă pentru portofoliul de poziţii afectate de extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative. Perioada respectivă trebuie să fie inclusă în cele 9 luni anterioare notificării sau cererii de aprobare adresate autorităţii lor competente, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(10)Instituţiile calculează valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4) pentru portofoliul cuprinzând toate poziţiile atribuite birourilor de tranzacţionare care îndeplinesc toate cerinţele prevăzute la articolul 325az alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 în momentul notificării sau al solicitării aprobării autorităţii lor competente, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Art. 3: Modificări şi extinderi nesemnificative ale utilizării modelelor interne alternative, care trebuie notificate cu informaţii suplimentare
(1)Instituţiile clasifică modificările nesemnificative ale utilizării modelelor lor interne alternative drept modificări care trebuie notificate cu informaţii suplimentare, astfel cum se menţionează la articolul 1 alineatul (2) litera (a), dacă modificările respective îndeplinesc oricare dintre următoarele condiţii:
a)sunt conforme cu oricare dintre criteriile calitative stabilite în partea II din anexă;
b)conduc la o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului modificării, din oricare dintre valorile de risc Rn i prevăzute la articolul 2 alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul articolului 2 alineatul (5) şi au ca rezultat oricare dintre următoarele:
(i)o creştere mai mare sau egală cu 10 % şi mai mică de 15 %, în termeni absoluţi, a sumei S IMA menţionate la articolul 2 alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(ii)o scădere mai mare sau egală cu 5 % şi mai mică de 10 %, în termeni absoluţi, a sumei S IMA menţionate la articolul 2 alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(iii)o creştere mai mare sau egală cu 15 % şi mai mică de 20 %, în termeni absoluţi, a oricăreia dintre valorile de risc Rn i menţionate la articolul 2 alineatul (4) care sunt considerate relevante în temeiul articolului 2 alineatul (5);
(iv)o scădere mai mare sau egală cu 10 % şi mai mică de 15 %, în termeni absoluţi, din oricare dintre valorile de risc Rn i menţionate la articolul 2 alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul articolului 2 alineatul (5).
(2)Instituţiile clasifică extinderile nesemnificative ale utilizării modelelor lor interne alternative drept modificări care trebuie notificate cu informaţii suplimentare, astfel cum se menţionează la articolul 1 alineatul (2) litera (a), dacă extinderile respective îndeplinesc oricare dintre următoarele condiţii:
a)sunt conforme cu oricare dintre criteriile calitative stabilite în partea II din anexă;
b)conduc la o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii, din oricare dintre valorile de risc Rn i menţionate la articolul 2 alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul articolului 2 alineatul (5) şi au ca rezultat oricare dintre următoarele:
(i)o modificare mai mare sau egală cu 5 % şi mai mică de 10 %, în termeni absoluţi, a sumei S IMA menţionate la articolul 2 alineatul (2) litera (b) punctul (i);
(ii)o modificare mai mare sau egală cu 10 % şi mai mică de 15 %, în termeni absoluţi, a oricăreia dintre valorile de risc Rn i menţionate la articolul 2 alineatul (4) care sunt considerate relevante în temeiul articolului 2 alineatul (5).
(3)Instituţiile notifică autorităţile lor competente, în conformitate cu articolul 325az alineatul (7) al doilea paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, cu 4 săptămâni înainte de a pune în aplicare o extindere sau o modificare nesemnificativă a utilizării modelelor lor interne alternative.
(4)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (1) litera (b) punctele (i) sau (iii), instituţiile determină impactul modificării utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare creştere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (1) litera (b) punctele (ii) sau (iv), instituţiile determină impactul modificării utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare scădere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (2) litera (b) punctele (i) sau (ii), instituţiile determină impactul extinderii utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare creştere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Art. 4: Categorii de modificări ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie
(1)Instituţiile clasifică modificările subsetului de factori de risc modelabili ales menţionat la articolul 325bc alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 într-una dintre următoarele categorii:
a)modificări semnificative ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, identificate în conformitate cu articolul 5 alineatul (1) din prezentul regulament, care necesită aprobarea autorităţilor competente;
b)modificări nesemnificative ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, care necesită notificarea autorităţilor competente.
(2)Instituţiile clasifică modificările subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie menţionate la alineatul (1) litera (b) în una dintre următoarele subcategorii:
a)modificări ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, identificate în conformitate cu articolul 6 alineatul (1), care trebuie notificate cu informaţii suplimentare;
b)modificări ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie care trebuie notificate cu informaţii de bază.
Art. 5: Modificări semnificative ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie
(1)Instituţiile clasifică modificările subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, menţionat la articolul 325bc din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, ca fiind semnificative, în conformitate cu articolul 4 alineatul (1) litera (a) din prezentul regulament, dacă modificarea respectivă duce la următoarele două aspecte deopotrivă:
a)o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, din valoarea de risc Rn 1 menţionată la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
b)oricare dintre următoarele:
(i)o creştere mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, din suma S IMA menţionată la articolul 2 alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(ii)o scădere mai mare sau egală cu 10 %, în termeni absoluţi, a sumei S IMA menţionate la articolul 2 alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(iii)o creştere mai mare sau egală cu 20 %, în termeni absoluţi, din valoarea de risc Rn 1 menţionată la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
(iv)o scădere mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, a valorii de risc Rn 1 menţionate la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
(v)o scădere a raportului prevăzut la alineatul (4), care conduce la îndeplinirea următoarei condiţii:
Rchange < = 80%
unde R change este raportul prevăzut la alineatul (4), cu punerea în aplicare a modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie.
(2)Prin derogare de la alineatul (1), instituţiile nu consideră drept semnificative modificările subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie care au fost solicitate de autoritatea lor competentă.
(3)Prin derogare de la alineatul (1), instituţiile consideră că modificările subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie care rezultă din neîndeplinirea cerinţei prevăzute la articolul 325bc alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sunt modificări nesemnificative care trebuie notificate cu informaţii de bază.
(4)În sensul alineatului (1) litera (b) punctul (v), instituţiile calculează raportul R change în conformitate cu formula următoare:
unde instituţiile calculează PESt+k RCşi PESt+k FCîn conformitate cu articolul 325bc alineatele (3) şi (4) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 şi unde t este prima zi lucrătoare a testării impactului modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie şi unde suma se calculează pe perioada de 15 zile lucrătoare consecutive menţionată la articolul 2 alineatul (9) din prezentul regulament.
(5)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (1) litera (b) punctele (i) sau (iii), instituţiile stabilesc impactul modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele luând în considerare cea mai mare creştere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatele (7) sau (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (1) litera (b) punctul (ii) sau litera (b) punctul (iv), instituţiile stabilesc impactul modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele luând în considerare cea mai mare scădere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Art. 6: Modificări nesemnificative ale subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie
(1)Instituţiile clasifică modificările nesemnificative ale subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele drept modificări care trebuie notificate cu informaţii suplimentare, în conformitate cu articolul 4 alineatul (2) litera (a), dacă acestea au ca rezultat toate elementele următoare:
a)o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, a valorii de risc Rn 1 stabilite la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
b)oricare dintre următoarele:
(i)o creştere mai mare sau egală cu 10 % şi mai mică de 15 %, în termeni absoluţi, a sumei S IMA menţionate la articolul 2 alineatul (2) litera (b) punctul (i);
(ii)o scădere mai mare sau egală cu 5 % şi mai mică de 10 %, în termeni absoluţi, a sumei S IMA menţionate la articolul 2 alineatul (2) litera (b) punctul (i);
(iii)o creştere mai mare sau egală cu 15 % şi mai mică de 20 %, în termeni absoluţi, a valorii de risc Rn 1 menţionate la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
(iv)o scădere mai mare sau egală cu 10 % şi mai mică de 15 %, în termeni absoluţi, a valorii de risc Rn 1 menţionate la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
c)R change nu îndeplineşte criteriul prevăzut la articolul 5 alineatul (1) litera (b) punctul (v).
(2)Instituţiile trimit o notificare autorităţilor lor competente, în conformitate cu articolul 325az alineatul (7) al doilea paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, cu 4 săptămâni înainte de a pune în aplicare o modificare nesemnificativă a subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele.
Cu toate acestea, instituţiile notifică orice modificare a subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele care rezultă din neîndeplinirea cerinţei prevăzute la articolul 325bc alineatul (2) litera (a) din regulamentul respectiv, înainte de a pune în aplicare o astfel de modificare.
(3)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (1) litera (b) punctele (i) sau (iii), instituţiile stabilesc impactul modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele luând în considerare cea mai mare creştere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatele (7) sau (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile menţionate la alineatul (1) litera (b) punctul (ii) sau litera (b) punctul (iv), instituţiile stabilesc impactul modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele luând în considerare cea mai mare scădere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la articolul 2 alineatul (9), a rapoartelor menţionate la articolul 2 alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Art. 7: Principii de clasificare a modificărilor şi extinderilor utilizării modelelor interne alternative şi a modificărilor subsetului de factori de risc modelabili
(1)La calcularea impactului cantitativ în conformitate cu articolul 2 alineatele (1) şi (2), articolul 3 alineatele (1) şi (2), articolul 5 alineatul (1) şi articolul 6 alineatul (1), instituţiile utilizează cea mai recentă configuraţie şi calibrare a modelului şi datele de intrare corespunzătoare perioadei menţionate la articolul 2 alineatul (9).
Nu se aplică cerinţe de calcul pentru extinderile şi modificările care nu au un impact cantitativ direct.
(2)Autorităţile competente consideră că mai multe modificări ale modelului intern alternativ, prezentate separat de o instituţie, reprezintă o singură extindere sau schimbare a modelului, în cazul în care aceste modificări sunt de natură similară sau sunt legate ca domeniu de aplicare. Autorităţile competente consideră că grupurile de modificări ale modelului intern alternativ, prezentate drept o singură extindere sau modificare a modelului, reprezintă extinderi sau modificări separate ale modelului, în cazul în care aceste modificări ale modelului nu sunt de natură similară sau nu sunt legate ca domeniu de aplicare.
(3)În cazul în care există îndoieli cu privire la clasificarea menţionată la articolele 1 sau 4, instituţiile furnizează autorităţii competente o notă explicativă care justifică alegerea categoriei sau subcategoriei şi prezintă alternative posibile. Autoritatea competentă poate să modifice categoria sau subcategoria prevăzută în cererea de aprobare menţionată la articolul 325az alineatul (7) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau în notificarea menţionată la articolul 325az alineatul (7) al doilea paragraf din regulamentul respectiv.
Art. 8: Punerea în aplicare a modificărilor şi extinderilor utilizării modelelor interne alternative şi a modificărilor subsetului de factori de risc modelabili
(1)Instituţiile cărora li s-a acordat o aprobare pentru o extindere sau o modificare semnificativă a utilizării modelelor interne alternative sau pentru o modificare semnificativă a subsetului de factori de risc modelabili, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, îşi calculează cerinţele de fonduri proprii pe baza extinderii sau a modificării aprobate începând cu data specificată în aprobare.
(2)În cazul unei întârzieri în punerea în aplicare a unei extinderi sau modificări a utilizării modelelor interne alternative sau a unei modificări a subsetului de factori de risc modelabili pentru care o autoritate competentă a acordat o aprobare, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituţiile, fără întârzieri nejustificate:
a)notifică autorităţii lor competente o astfel de întârziere;
b)prezintă autorităţii lor competente un plan pentru punerea în aplicare în timp util a extinderii sau a modificării aprobate, care urmează să fie aprobat de autoritatea competentă.
(3)Instituţiile care au notificat autorităţii lor competente o extindere sau o modificare şi care au decis ulterior să nu pună în aplicare o astfel de extindere sau modificare notifică acest lucru autorităţii lor competente fără întârzieri nejustificate.
Art. 9: Documentarea extinderilor şi modificărilor utilizării modelelor interne alternative, precum şi a modificărilor subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie
(1)Atunci când îi solicită autorităţii lor competente aprobarea menţionată la articolul 325az alineatul (7) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, instituţiile îi furnizează acesteia toate documentele de mai jos:
a)o descriere a extinderii sau modificării utilizării modelelor lor interne alternative sau a modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de către ele, precum şi o descriere a motivelor şi obiectivului extinderii sau modificării respective;
b)data punerii în aplicare a unei astfel de prelungiri sau modificări;
c)sfera birourilor de tranzacţionare afectate de extinderea sau modificarea utilizării modelului intern alternativ sau de modificarea subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, inclusiv informaţii privind volumul de tranzacţionare al birourilor respective;
d)documentul (documentele) tehnic(e) şi de procedură;
e)rapoartele elaborate în urma analizei sau a validării independente a instituţiilor;
f)o confirmare că organismul competent al instituţiei a aprobat, prin procesele de aprobare ale instituţiei, extinderea sau modificarea utilizării modelului intern alternativ sau modificarea subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, precum şi data aprobării respective;
g)după caz, oricare element relevant dintre următoarele, împreună cu o justificare a reprezentativităţii perioadei de 15 zile lucrătoare consecutive selectate pentru impactul cantitativ:
(i)impactul cantitativ al extinderii sau modificării utilizării modelului intern alternativ asupra sumei menţionate la articolul 2 alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(ii)impactul cantitativ al extinderii sau modificării utilizării modelului intern alternativ asupra valorilor de risc relevante Rn i menţionate la articolul 2 alineatul (4);
(iii)impactul cantitativ al modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie asupra sumei menţionate la articolul 2 alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(iv)impactul cantitativ al modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie asupra valorii de risc Rn 1 menţionate la articolul 2 alineatul (4) litera (a);
(v)raportul R change menţionat la articolul 5 alineatul (4);
h)informaţii cu privire la impactul potenţial asupra birourilor de tranzacţionare care nu îndeplinesc toate cerinţele de la articolul 325az alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 atunci când instituţia solicită autorităţii sale competente o aprobare, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, sau îşi notifică autoritatea competentă, în conformitate cu articolul 325az alineatul (7) al doilea paragraf din regulamentul respectiv, inclusiv o estimare a impactului cantitativ asupra valorilor de risc relevante Rn i menţionate la articolul 2 alineatul (4) din prezentul regulament;
i)înregistrări ale numărului versiunii actuale şi anterioare a modelelor interne alternative ale instituţiei în cauză.
(2)În cazul extinderilor sau modificărilor nesemnificative care trebuie notificate cu informaţii suplimentare, astfel cum se prevede la articolul 1 alineatul (2) litera (a) şi la articolul 4 alineatul (2) litera (a), instituţiile transmit, împreună cu notificarea, toată documentaţia menţionată la alineatul (1) literele (a)-(i) din prezentul articol.
(3)În cazul extinderilor sau modificărilor nesemnificative care trebuie notificate împreună cu informaţii de bază, astfel cum se prevede la articolul 1 alineatul (2) litera (b) şi la articolul 4 alineatul (2) litera (b), instituţiile transmit, împreună cu notificarea, documentaţia menţionată la alineatul (1) literele (a), (b) şi (c) şi literele (f)-(i) de la prezentul articol.
(4)Rapoartele elaborate în urma analizei sau a validării independente a instituţiilor, menţionate la alineatul (1) litera (e) din prezentul articol, conţin toate elementele următoare:
a)o verificare a evaluării caracterului semnificativ, precum şi a reprezentativităţii perioadei de 15 zile lucrătoare consecutive, pentru care s-a optat;
b)o analiză critică a caracteristicilor extinderii sau modificării utilizării modelului intern alternativ sau ale modificării subsetului de factori de risc modelabili ales de instituţie, efectuată în conformitate cu articolul 325bi alineatul (2) şi cu articolul 325bj din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
c)un plan pentru punerea în aplicare în timp util a măsurilor de remediere necesare, sugerat ca parte a procesului independent de analiză sau validare.
Art. 10: Intrarea în vigoare
Prezentul regulament intră în vigoare în a douăzecea zi de la data publicării în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.
Prezentul Regulament este obligatoriu în toate elementele sale şi se aplică direct în toate statele membre.
-****-
Adoptat la Bruxelles, 3 iulie 2025.

Pentru Comisie

Preşedinta

Ursula VON DER LEYEN

ANEXĂ:
PARTEA I:Extinderi şi modificări care trebuie aprobate de autorităţile competente ("semnificative")

1.

Modificări semnificative ale structurii sau organizării birourilor de tranzacţionare ale unei instituţii, pentru care a fost acordată aprobarea de a calcula cerinţele de fonduri proprii pentru riscul de piaţă utilizând modele interne alternative, printre care modificări semnificative ale modelelor de înregistrare, ale structurii de gestionare a riscurilor sau ale strategiei de afaceri, inclusiv oricare dintre următoarele cazuri:

(a) modificări semnificative în cazul în care instituţia intenţionează să implementeze pentru prima dată transferuri ale riscului intern;

(b) modificări semnificative în cazul în care birourile de tranzacţionare acoperă pentru prima dată riscul valutar (FX) sau riscul de marfă din afara portofoliului de tranzacţionare;

(c) modificări semnificative în cazul în care birourile de tranzacţionare încep să includă poziţii pe clase de active diferite de cele care fac obiectul aprobării utilizării modelelor interne alternative.

2.

Includerea în domeniul de aplicare al abordării bazate pe modele interne alternative a unui birou de tranzacţionare care, la momentul solicitării unei aprobări, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) primul paragraf din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, nu face obiectul aprobării de a calcula cerinţele de fonduri proprii pentru riscul de piaţă utilizând modele interne alternative şi care îndeplineşte oricare dintre următoarele condiţii:

(a) pentru biroul de tranzacţionare respectiv, se utilizează sisteme de iniţiere a tranzacţiilor (front office) sau sisteme informatice care sunt diferite de cele incluse în aprobarea de a utiliza modele interne alternative;

(b) biroul de tranzacţionare respectiv este situat într-o jurisdicţie dintr-o ţară terţă, unde, la momentul solicitării, nu se află niciun birou de tranzacţionare care să fie inclus în domeniul de aplicare al modelelor interne alternative;

(c) biroul de tranzacţionare respectiv implică poziţii pe clase de active care sunt diferite de cele incluse în aprobarea de a utiliza modele interne alternative.

3.

Modificări ale abordării fundamentale pentru calculul măsurilor valorii la risc condiţionate parţiale, menţionate la articolul 325bb alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, inclusiv între simularea istorică, abordarea parametrică sau abordarea Monte Carlo.

4.

Modificări ale abordării fundamentale pentru calculul cerinţei de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare, menţionată la articolul 325ba alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2023, inclusiv modificări semnificative în selecţia factorilor de risc sistematic sau în structura de corelare a modelului.

PARTEA II:Extinderi şi modificări care trebuie notificate cu informaţii suplimentare

1.

Includerea în domeniul de aplicare al unui birou de tranzacţionare, în cadrul modelelor interne alternative, a unor clase de produse care necesită tehnici de modelare a riscului diferite de cele care fac obiectul aprobării de a utiliza respectivele modele interne alternative, cum ar fi produse dependente de traiectorie sau poziţii cu expuneri-suport multiple, inclusiv cazurile în care o modificare a modelelor de înregistrare face ca produsele pentru care instituţia transfera riscul de piaţă către o altă entitate a grupului din afara domeniului de aplicare al celui mai înalt nivel de consolidare din Uniune la momentul în care a fost acordată aprobarea pentru modelele interne să înceapă să fie gestionate în funcţie de riscuri în cadrul instituţiei.

2.

Modificări ale structurii sau organizării birourilor de tranzacţionare ale unei instituţii, constând în fuzionarea sau divizarea birourilor pentru care a fost acordată aprobarea de a calcula cerinţele de fonduri proprii pentru riscul de piaţă utilizând modelele interne alternative, cu condiţia ca modificările respective să nu respecte criteriile prevăzute la articolul 2 din prezentul regulament.

3.

Modificări ale metodologiei utilizate pentru evaluarea gradului în care factorii de risc pot fi modelaţi, în conformitate cu articolul 325be din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

4.

Modificări ale metodologiei de calcul al profitului şi pierderii efective sau ipotetice, în cazul în care astfel de modificări au ca efect reducerea numărului de depăşiri înregistrate de un birou de tranzacţionare pentru care a fost acordată permisiunea de a utiliza modele interne alternative, restabilind conformitatea acestuia cu condiţiile privind testarea ex post, menţionate la articolul 325bf alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

5.

Modificări ale metodologiei de calcul al profitului şi pierderii ipotetice sau teoretice, în cazul în care astfel de modificări au ca efect creşterea coeficientului de corelaţie Spearman sau reducerea indicatorului testului Kolmogorov-Smirnov al unui birou de tranzacţionare pentru care a fost acordată permisiunea de a utiliza modele interne alternative, modificând clasificarea sa, astfel cum se prevede la articolul 9 din Regulamentul delegat (UE) 2022/2059 al Comisiei (1), în scopul îndeplinirii cerinţelor privind atribuirea profitului şi a pierderii, prevăzute la articolul 325bg din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.

(1) Regulamentul delegat (UE) 2022/2059 al Comisiei din 14 iunie 2022 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare care precizează detaliile tehnice ale cerinţelor privind testarea ex post şi atribuirea profitului şi a pierderii în temeiul articolelor 325bf şi 325bg din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 (JO L 276, 26.10.2022, p. 47, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2022/2059/oj).

6.

Modificări fundamentale ale metodologiei de validare internă, menţionată la articolul 325bj din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, care conduc la modificări semnificative ale modului în care instituţia evaluează performanţa şi integritatea generală a modelelor interne alternative, inclusiv:

(a) în cazul în care domeniul de aplicare al analizei pentru validare internă, frecvenţa acesteia sau cantitatea sau calitatea testelor şi controalelor efectuate sunt reduse;

(b) în cazul în care există modificări semnificative ale procesului decizional în vigoare pentru a asigura luarea în considerare în mod corespunzător de către conducerea superioară a instituţiei a constatărilor şi recomandărilor rezultate în urma procesului de validare.

7.

Modificări structurale, organizaţionale sau operaţionale ale proceselor de bază din cadrul funcţiilor de gestionare a riscurilor sau de control al riscurilor, menţionate la articolul 325bi alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, inclusiv:

(a) modificări semnificative ale cadrului de stabilire a limitelor;

(b) modificări ale cadrului de raportare care conduc la o pierdere de informaţii sau la o schimbare de destinatari la nivelul conducerii superioare;

(c) modificări ale metodologiei de simulare de criză care conduc la diferenţe semnificative ale rezultatelor simulărilor de criză;

(d) modificări ale politicilor şi ale proceselor de aprobare pentru produse noi sau modificări ale modelului intern.

8.

Extinderi şi modificări fundamentale ale infrastructurii informatice, inclusiv ale stocării datelor, relevante în calculul cerinţelor de fonduri proprii pentru riscul de piaţă utilizând modelele interne alternative, inclusiv:

(a) o extindere a sistemului informatic la modelele bazate pe preţul vânzătorului;

(b) externalizarea funcţiilor centrale de colectare a datelor către vânzătorii de date;

(c) introducerea cloud computingului sau a stocării de date în cloud.

Publicat în Jurnalul Oficial seria L din data de 14 octombrie 2025