Art. 2. - Art. 2: Modificări şi extinderi semnificative ale utilizării modelelor interne alternative - Regulamentul 1311/03-iul-2025 de completare a Regulamentului (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare care precizează condiţiile de evaluare a caracterului semnificativ al extinderilor şi modificărilor utilizării modelelor interne alternative şi al modificărilor subsetului de factori de risc modelabili

Acte UE

Jurnalul Oficial seria L

În vigoare
Versiune de la: 14 Octombrie 2025
Art. 2: Modificări şi extinderi semnificative ale utilizării modelelor interne alternative
(1)Instituţiile clasifică modificările utilizării modelelor lor interne alternative ca fiind semnificative, astfel cum se menţionează la articolul 1 alineatul (1) litera (a), dacă modificările respective îndeplinesc oricare dintre următoarele condiţii:
a)sunt conforme cu oricare dintre criteriile calitative stabilite în partea I din anexă;
b)conduc la o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului modificării, din oricare dintre valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5) şi au ca rezultat oricare dintre următoarele:
(i)o creştere mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, din următoarea sumă:
unde Rn 1, Rn 2 şi Rn 3 sunt valorile de risc, menţionate la alineatul (4) din prezentul articol, iar mc este factorul de multiplicare menţionat la articolul 325ba alineatul (1) litera (b) punctul (i) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(ii)o scădere cu cel puţin 10 %, în termeni absoluţi, din suma S IMA menţionată la litera (b) punctul (i) din prezentul alineat;
(iii)o creştere mai mare sau egală cu 20 %, în termeni absoluţi, din oricare dintre valorile de risc Rn i menţionate la alineatul (4), care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5);
(iv)o scădere mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, a oricăreia dintre valorile de risc Rn i menţionate la litera (b) punctul (iii) din prezentul alineat.
(2)Instituţiile clasifică extinderile utilizării modelelor lor interne alternative drept semnificative, astfel cum se menţionează la articolul 1 alineatul (1) litera (a), dacă extinderile respective îndeplinesc oricare dintre următoarele condiţii:
a)sunt conforme cu oricare dintre criteriile calitative stabilite în partea I din anexă;
b)conduc la o modificare mai mare sau egală cu 1 %, în termeni absoluţi, calculată pentru prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii, din oricare dintre valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4) care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5) şi au ca rezultat oricare dintre următoarele:
(i)o modificare mai mare sau egală cu 10 %, în termeni absoluţi, din suma S IMA menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i);
(ii)o modificare mai mare sau egală cu 15 %, în termeni absoluţi, a oricăreia dintre valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4) care sunt considerate relevante în temeiul alineatului (5).
(3)Prin derogare de la alineatele (1) şi (2), instituţiile nu clasifică drept semnificative extinderile şi modificările utilizării modelelor lor interne alternative care au fost solicitate de autoritatea lor competentă.
(4)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (1) litera (b) şi de la alineatul (2) litera (b), instituţiile iau în considerare următoarele valori de risc Rn i:
a)Rn 1, măsura valorii la risc condiţionate a instituţiei pentru ziua anterioară (ESt-1), menţionată la articolul 325ba alineatul (1) litera (a) punctul (i) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, pentru portofoliul care cuprinde toate poziţiile menţionate la alineatul (10) din prezentul articol;
b)Rn 2, măsura riscului pentru scenarii de criză a instituţiei pentru ziua anterioară (SSt-1), menţionată la articolul 325ba alineatul (1) litera (a) punctul (ii) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, pentru portofoliul care cuprinde toate poziţiile menţionate la alineatul (10) din prezentul articol;
c)Rn 3, cea mai recentă cerinţă de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare, menţionată la articolul 325ba alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, pentru portofoliul care cuprinde toate poziţiile menţionate la alineatul (10) din prezentul articol.
(5)Instituţiile consideră că valoarea riscului Rn i, prevăzută la alineatul (4), este relevantă dacă respectiva valoare a riscului îndeplineşte toate condiţiile următoare:
a)în cel puţin o zi din perioada menţionată la alineatul (9):
b)în prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii sau modificării:
unde S IMA este suma menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i).
Instituţiile efectuează o verificare a condiţiilor menţionate la primul paragraf, atât cu, cât şi fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative.
(6)Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (1) litera (b) punctele (i) sau (iii), instituţiile determină impactul modificării utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare creştere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la alineatul (9), a rapoartelor prevăzute la alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (1) litera (b) punctele (ii) sau (iv), instituţiile determină impactul modificării utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare scădere, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la alineatul (9), a rapoartelor prevăzute la alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
Pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile de la alineatul (2) litera (b) punctele (i) sau (ii), instituţiile determină impactul extinderii utilizării modelelor lor interne alternative luând în considerare cea mai mare modificare, în termeni absoluţi, din perioada menţionată la alineatul (9), a rapoartelor prevăzute la alineatul (7) sau, respectiv, la alineatul (8).
(7)Instituţiile calculează raportul care trebuie utilizat pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la alineatul (1) litera (b) punctele (i) şi (ii) sau la alineatul (2) litera (b) punctul (i), după cum urmează:
a)la numărător, diferenţa dintre suma S IMA menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i), cu şi fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative;
b)la numitor, suma S IMA menţionată la alineatul (1) litera (b) punctul (i), fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative.
(8)Instituţiile calculează raportul care trebuie utilizat pentru a evalua dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la alineatul (1) litera (b) punctele (iii) şi (iv) şi la alineatul (2) litera (b) punctul (ii), după cum urmează:
a)la numărător, diferenţa dintre valoarea de risc relevantă Rn i menţionată la alineatul (4), cu şi fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative;
b)la numitor, valoarea de risc relevantă Rn i menţionată la alineatul (4), fără extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative.
(9)Instituţiile calculează rapoartele menţionate la alineatele (7) şi (8) pentru o perioadă de 15 zile lucrătoare consecutive începând cu prima zi lucrătoare a testării impactului extinderii sau modificării utilizării modelelor lor interne alternative.
Opţiunea pentru perioada de 15 zile lucrătoare consecutive trebuie să fie reprezentativă pentru activitatea de tranzacţionare şi de acoperire împotriva riscurilor în condiţii normale de piaţă pentru portofoliul de poziţii afectate de extinderea sau modificarea utilizării modelelor lor interne alternative. Perioada respectivă trebuie să fie inclusă în cele 9 luni anterioare notificării sau cererii de aprobare adresate autorităţii lor competente, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
(10)Instituţiile calculează valorile de risc Rn i prevăzute la alineatul (4) pentru portofoliul cuprinzând toate poziţiile atribuite birourilor de tranzacţionare care îndeplinesc toate cerinţele prevăzute la articolul 325az alineatul (2) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 în momentul notificării sau al solicitării aprobării autorităţii lor competente, astfel cum se menţionează la articolul 325az alineatul (7) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.