Secţiunea 3 - Recunoaşterea şi punerea în corespondenţă a evaluărilor riscului de credit - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
SECŢIUNEA 3:Recunoaşterea şi punerea în corespondenţă a evaluărilor riscului de credit
SUBSECŢIUNEA 1:Recunoaşterea ECAI
Art. 135: Utilizarea evaluărilor de credit furnizate de instituţiile externe de evaluare a creditului
(1)O evaluare externă a creditului poate fi folosită pentru determinarea ponderii de risc aplicabilă unei expuneri în temeiul prezentului capitol numai dacă a fost emisă de o ECAI sau a fost aprobată de o ECAI în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1060/2009.
(2)ABE publică pe site-ul său lista ECAI în conformitate cu articolul 2 alineatul (4) şi cu articolul 18 alineatul (3) din Regulamentul (CE) nr. 1060/2009.
(3)Până la 10 iulie 2025, ESMA elaborează un raport în care precizează dacă riscurile ESG sunt reflectate în mod corespunzător în metodologiile ECAI de rating al riscului de credit şi transmite raportul respectiv Comisiei.
Pe baza raportului respectiv, Comisia prezintă, dacă este cazul, o propunere legislativă Parlamentului European şi Consiliului până la 10 ianuarie 2026.
SUBSECŢIUNEA 2:Punerea în corespondenţă a evaluărilor de credit efectuate de o ECAI
Art. 136: Punerea în corespondenţă a evaluărilor de credit efectuate de o ECAI
(1)ABE, EIPA şi AEVMP, prin Comitetul mixt, elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare pentru a specifica, pentru fiecare ECAI, cărui nivel de calitate a creditului stabilit în secţiunea 2 îi corespund evaluările de credit efectuate de ECAI (în continuare, «punere în corespondenţă»). Deciziile respective trebuie să fie obiective şi consecvente.
ABE, EIPA şi AEVMP transmit Comisiei proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare până la 1 iulie 2014 şi transmite versiuni revizuite ale proiectelor de standarde tehnice de punere în aplicare, dacă este necesar.
Se conferă Comisiei competenţa de a adopta standardele tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf, în conformitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 şi, respectiv, Regulamentul (UE) nr. 1095/2010.
(2)La punerea în corespondenţă a evaluărilor de credit, ABE, EIPA şi AEVMP respectă următoarele cerinţe:
a)pentru a diferenţia gradele relative de risc exprimate de fiecare evaluare de credit, ABE, EIPA şi AEVMP iau în considerare factori cantitativi cum ar fi rata de nerambursare pe termen lung aferentă tuturor elementelor care primesc aceeaşi evaluare de credit. Pentru ECAI nou-înfiinţate şi pentru cele care nu dispun decât de un volum limitat de date referitoare la starea de nerambursare, ABE, EIPA şi AEVMP solicită ECAI respective o estimare a ratei de neram- bursare pe termen lung aferentă tuturor elementelor care au primit aceeaşi evaluare de credit;
b)pentru a diferenţia gradele relative de risc exprimate de fiecare evaluare de credit, ABE, EIPA şi AEVMP iau în considerare factori calitativi cum ar fi grupul de emitenţi acoperiţi de ECAI, gama de evaluări de credit atribuite de ECAI, semnificaţia fiecărei evaluări de credit şi definiţia stării de nerambursare în accepţiunea ECAI;
c)ABE, EIPA şi AEVMP compară ratele de nerambursare înregistrate pentru fiecare evaluare de credit efectuată de o anumită ECAI, iar apoi le compară cu o valoare de referinţă stabilită pe baza ratelor de nerambursare înregistrate de alte ECAI pentru un ansamblu de emitenţi care prezintă un nivel echivalent al riscului de credit;
d)în cazul în care ratele de nerambursare înregistrate pentru evaluarea de credit efectuată de o anumită ECAI sunt semnificativ şi sistematic mai ridicate decât valoarea de referinţă, ABE, EIPA şi AEVMP atribuie ECAI un nivel de calitate a creditului mai ridicat pe scala de evaluare a calităţii creditului pentru evaluarea de credit efectuată de ECAI;
e)dacă ABE, EIPA şi AEVMP a crescut ponderea de risc asociată unei evaluări de credit efectuate de o anumită ECAI, iar ratele de nerambursare înregistrate pentru acea evaluare de credit efectuată de respectiva ECAI nu mai sunt semnificativ şi sistematic mai ridicate decât valoarea de referinţă, ABE, EIPA şi AEVMP pot să restabilească nivelul iniţial de calitate a creditului pe scala de evaluare a calităţii creditului pentru evaluarea de credit efectuată de respectiva ECAI.
(3)ABE, EIPA şi AEVMP elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare pentru a specifica factorii cantitativi menţionaţi la alineatul (2) litera (a), factorii calitativi menţionaţi la alineatul (2) litera (b) şi valoarea de referinţă menţionată la alineatul (2) litera (c).
ABE, EIPA şi AEVMP transmit Comisiei proiectele respective de standarde tehnice de punere în aplicare până la 1 iulie 2014.
Se conferă Comisiei competenţa de a adopta standardele tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf, în conformitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, Regulamentul (UE) nr. 1094/2010 şi, respectiv, Regulamentul (UE) nr. 1095/2010.
SUBSECŢIUNEA 3:Utilizarea evaluărilor de credit ale agenţiilor de creditare a exportului
Art. 137: Utilizarea evaluărilor de credit ale agenţiilor de creditare a exportului
(1)În sensul articolului 114, instituţiile pot utiliza evaluări de credit ale unei agenţii de creditare a exportului desemnată de instituţie, dacă este îndeplinită oricare dintre condiţiile următoare:
a)este vorba despre o clasificare de comun acord a riscurilor de către agenţiile de creditare a exportului care participă la «Acordul privind orientările privind creditele pentru export care beneficiază de sprijin public» al OCDE;
b)agenţia de creditare a exportului îşi publică evaluările de credit şi aderă la metodologia agreată de OCDE, iar evaluarea de credit este asociată uneia dintre cele opt prime minime de asigurare pentru export (MEIP) prevăzute de metodologia agreată de OCDE. O instituţie poate revoca desemnarea unei agenţii de creditare a exportului. Instituţia motivează revocarea dacă există indicii concrete care arată că intenţia care stă la baza revocării este reducerea cerinţelor privind adecvarea capitalului.
(2)Expunerilor pentru care este recunoscută o evaluare de credit efectuată de o agenţie de creditare a exportului în scopul ponderării la risc li se aplică o pondere de risc în conformitate cu tabelul 9.
Tabelul 9
MEIP | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
Pondere de risc | 0 | 0 | 20 | 50 | 100 | 100 | 100 | 150 |