Titlul ii - NIVELUL APLICĂRII CERINŢELOR - Regulamentul 2033/27-nov-2019 privind cerinţele prudenţiale ale firmelor de investiţii şi de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 şi (UE) nr. 806/2014
Acte UE
Jurnalul Oficial 314L
În vigoare Versiune de la: 15 Iulie 2024
TITLUL II:NIVELUL APLICĂRII CERINŢELOR
Art. 5: Principiu general
Firmele de investiţii respectă cerinţele prevăzute în părţile a doua-a şaptea pe bază individuală.
Art. 6: Exceptări
(1)Autorităţile competente pot excepta o firmă de investiţii de la aplicarea articolului 5 în ceea ce priveşte părţile a doua, a treia, a patra, a şasea şi a şaptea, în cazul în care sunt îndeplinite toate condiţiile următoare:
a)firma de investiţii îndeplineşte condiţiile pentru a se califica drept o firmă mică şi neinterconectată prevăzute la articolul 12 alineatul (1);
b)este îndeplinită una dintre următoarele condiţii:
(i)firma de investiţii este o filială şi este inclusă în supravegherea pe bază consolidată a unei instituţii de credit, a unei societăţi financiare holding sau a unei societăţi financiare holding mixte, în conformitate cu dispoziţiile din partea întâi titlul II capitolul 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
(ii)firma de investiţii este o filială şi este inclusă într-un grup de firme de investiţii supravegheat pe bază consolidată în conformitate cu articolul 7;
c)atât firma de investiţii, cât şi întreprinderea-mamă a acesteia fac obiectul autorizării şi supravegherii de către acelaşi stat membru;
d)autorităţile competente în ceea ce priveşte supravegherea pe bază consolidată în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau cu articolul 7 din prezentul regulament sunt de acord cu o astfel de exceptare;
e)fondurile proprii sunt distribuite în mod adecvat între întreprinderea-mamă şi firma de investiţii şi sunt respectate toate condiţiile următoare:
(i)nu există niciun impediment practic sau juridic semnificativ, actual sau potenţial, în calea transferului prompt de capital sau a rambursării rapide a datoriilor de către întreprinderea-mamă;
(ii)în momentul aprobării prealabile de către autoritatea competentă, întreprinderea-mamă declară că garantează că angajamentele asumate de firma de investiţii sau riscurile firmei de investiţii sunt neglijabile;
(iii)procedurile pentru evaluarea, măsurarea şi controlul riscurilor aplicate de întreprinderea-mamă includ şi firma de investiţii; şi
(iv)întreprinderea-mamă deţine mai mult de 50 % din drepturile de vot aferente acţiunilor în capitalul firmei de investiţii sau are dreptul de a numi sau de a revoca majoritatea membrilor organului de conducere al firmei de investiţii.
(2)Autorităţile competente pot excepta firmele de investiţii de la aplicarea articolului 5 în ceea ce priveşte partea a şasea atunci când se aplică toate condiţiile următoare:
a)firma de investiţii îndeplineşte condiţiile pentru a se califica drept o firmă mică şi neinterconectată prevăzute la articolul 12 alineatul (1);
b)firma de investiţii este o filială şi este inclusă în supravegherea pe bază consolidată a unei întreprinderi de asigurare sau de reasigurare, în conformitate cu articolul 228 din Directiva 2009/138/CE;
c)atât firma de investiţii, cât şi întreprinderea-mamă a acesteia fac obiectul autorizării şi supravegherii de către acelaşi stat membru;
d)autorităţile competente în ceea ce priveşte supravegherea pe bază consolidată în conformitate cu Directiva 2009/138/CE sunt de acord cu o astfel de exceptare;
e)fondurile proprii sunt distribuite în mod adecvat între întreprinderea-mamă şi firma de investiţii şi sunt respectate toate condiţiile următoare:
(i)nu există niciun impediment practic sau juridic semnificativ, actual sau potenţial, în calea transferului prompt de capital sau a rambursării rapide a datoriilor de către întreprinderea-mamă;
(ii)în momentul aprobării prealabile de către autoritatea competentă, întreprinderea-mamă declară că garantează că angajamentele asumate de firma de investiţii sau riscurile firmei de investiţii sunt neglijabile;
(iii)procedurile pentru evaluarea, măsurarea şi controlul riscurilor aplicate de întreprinderea-mamă includ şi firma de investiţii; şi
(iv)întreprinderea-mamă deţine mai mult de 50 % din drepturile de vot aferente acţiunilor în capitalul firmei de investiţii sau are dreptul de a numi sau de a revoca majoritatea membrilor organului de conducere al firmei de investiţii.
(3)Autorităţile competente pot excepta firmele de investiţii de la aplicarea articolului 5 în ceea ce priveşte partea a cincea atunci când sunt îndeplinite toate condiţiile următoare:
a)firma de investiţii este inclusă în supravegherea pe bază consolidată în conformitate cu partea întâi titlul II capitolul 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau este inclusă într-un grup de firme de investiţii în privinţa căruia se aplică articolul 7 alineatul (3) din prezentul regulament şi exceptarea prevăzută la articolul 7 alineatul (4) nu se aplică;
b)întreprinderea-mamă, pe bază consolidată, monitorizează şi supraveghează în permanenţă poziţiile de lichiditate ale tuturor instituţiilor şi firmelor de investiţii din cadrul grupului sau al subgrupului care fac obiectul unei derogări şi asigură un nivel suficient de lichiditate pentru toate aceste instituţii şi firme de investiţii;
c)întreprinderea-mamă şi firma de investiţii au încheiat contracte satisfăcătoare pentru autorităţile competente care prevăd libera circulaţie a fondurilor între întreprinderea-mamă şi firma de investiţii pentru a le permite să îşi îndeplinească obligaţiile individuale şi cele comune pe măsură ce devin scadente;
d)nu există niciun impediment practic sau juridic semnificativ, actual sau potenţial, în calea respectării contractelor menţionate la litera (c);
e)autorităţile competente în ceea ce priveşte supravegherea pe bază consolidată în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013 sau cu articolul 7 din prezentul regulament sunt de acord cu o astfel de exceptare;
Art. 7: Consolidarea prudenţială
(1)Firmele de investiţii-mamă din Uniune, societăţile de investiţii holding-mamă din Uniune şi societăţile financiare holding mixte-mamă din Uniune îndeplinesc obligaţiile prevăzute în părţile a doua, a treia, a patra, a şasea şi a şaptea pe baza situaţiei lor consolidate. Întreprinderea-mamă şi acele filiale ale acesteia care intră sub incidenţa prezentului regulament instituie o structură organizatorică adecvată şi mecanisme corespunzătoare de control intern pentru a asigura prelucrarea şi transmiterea în mod corespunzător a datelor necesare pentru obiectivele consolidării. În special, întreprinderea-mamă se asigură că filialele care nu intră sub incidenţa prezentului regulament pun în aplicare un cadru de administrare, procese şi mecanisme care să asigure o consolidare corespunzătoare.
(2)În sensul alineatului (1) din prezentul articol, atunci când se aplică partea a doua pe bază consolidată, normele prevăzute în partea a doua titlul II din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 se aplică, de asemenea, firmelor de investiţii.
În acest scop, atunci când se aplică dispoziţiile articolului 84 alineatul (1), articolului 85 alineatul (1) şi articolului 87 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se aplică numai trimiterile la articolul 92 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 şi, prin urmare, se consideră că se referă la cerinţele de fonduri proprii stabilite în temeiul dispoziţiilor corespunzătoare din prezentul regulament.
(3)Firmele de investiţii-mamă din Uniune, societăţile de investiţii holding-mamă din Uniune şi societăţile financiare mixte-mamă din Uniune îndeplinesc obligaţiile prevăzute în partea a cincea pe baza situaţiilor lor consolidate.
(4)Prin derogare de la alineatul (3), autorităţile competente pot excepta întreprinderea-mamă de la respectarea cerinţelor de la alineatul respectiv, ţinând seama de natura, amploarea şi complexitatea grupului de firme de investiţii.
(5)ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de reglementare pentru a preciza domeniul de aplicare şi metodele de consolidare prudenţială ale unui grup de firme de investiţii, în special cu scopul de a calcula cerinţa pe baza cheltuielilor generale fixe, cerinţa de capital minim permanent, cerinţa calculată pe baza factorilor K pe baza situaţiei consolidate a grupului de firme de investiţii, precum şi metoda şi detaliile necesare punerii în aplicare corespunzătoare a alineatului (2).
ABE prezintă Comisiei aceste proiecte de standarde tehnice de reglementare până la 26 decembrie 2020.
Se deleagă Comisiei competenţa de a completa prezentul regulament prin adoptarea standardelor tehnice de reglementare menţionate la primul paragraf, în conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
Art. 8: Testul capitalului la nivel de grup
(1)Prin derogare de la articolul 7, autorităţile competente pot permite aplicarea prezentului articol în cazul structurilor de grup considerate suficient de simple cu condiţia că nu există riscuri semnificative pentru clienţi sau pentru piaţă care rezultă din grupul de firme de investiţii în ansamblu, care, în caz contrar, ar necesita supravegherea pe bază consolidată. Autorităţile competente notifică ABE atunci când permit aplicarea prezentului articol.
(2)În sensul prezentului articol, se aplică următoarele:
a)"instrumente de fonduri proprii" înseamnă fonduri proprii, astfel cum sunt definite la articolul 9 din prezentul regulament, fără aplicarea deducerilor menţionate la articolul 36 alineatul (1) litera (i), articolul 56 litera (d) şi articolul 66 litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
b)termenii "firmă de investiţii", "instituţie financiară", "întreprindere prestatoare de servicii auxiliare" şi "agent delegat" se aplică, de asemenea, întreprinderilor stabilite în ţări terţe care, dacă ar fi stabilite în Uniune, ar îndeplini definiţiile acestor termeni de la articolul 4.
(3)Firmele de investiţii-mamă din Uniune, societăţile de investiţii holding-mamă din Uniune, societăţile financiare holding mixte-mamă din Uniune şi orice alte întreprinderi-mamă care sunt firme de investiţii, instituţii financiare, întreprinderi prestatoare de servicii auxiliare sau agenţi delegaţi din grupul de firme de investiţii deţin cel puţin suficiente instrumente de fonduri proprii pentru a acoperi totalul următoarelor elemente:
a)totalul valorilor contabile integrale ale tuturor deţinerilor, creanţelor subordonate şi instrumentelor lor menţionate la articolul 36 alineatul (1) litera (i), la articolul 56 litera (d) şi la articolul 66 litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 la firme de investiţii, instituţii financiare, întreprinderi prestatoare de servicii auxiliare şi agenţi delegaţi din cadrul grupului de firme de investiţii; şi
b)cuantumul total al tuturor datoriilor lor contingente în favoarea firmelor de investiţii, a instituţiilor financiare, a întreprinderilor prestatoare de servicii auxiliare şi a agenţilor delegaţi din grupul de firme de investiţii.
(4)Autorităţile competente pot permite unei societăţi de investiţii holding-mamă din Uniune sau unei societăţi financiare holding mixte-mamă din Uniune şi oricărei alte întreprinderi-mamă care este o firmă de investiţii, o instituţie financiară, o întreprindere prestatoare de servicii auxiliare sau un agent delegat din grupul de firme de investiţii, să deţină fonduri proprii cu o valoare mai mică decât cuantumul calculat în conformitate cu alineatul (3), cu condiţia ca această valoare să nu fie mai mică decât suma dintre cerinţele de fonduri proprii impuse pe bază individuală firmelor de investiţii, instituţiilor financiare, întreprinderilor prestatoare de servicii auxiliare care sunt filiale şi agenţilor delegaţi şi cuantumul total al eventualelor datorii contingente în favoarea acestor entităţi.
În sensul prezentului alineat, cerinţele de fonduri proprii impuse filialelor menţionate la primul paragraf care sunt situate în ţări terţe reprezintă cerinţele de fonduri proprii noţionale care garantează un nivel satisfăcător de prudenţă pentru a acoperi riscurile generate de aceste filiale, astfel cum au fost aprobate de autorităţile competente relevante.
(5)Firmele de investiţii-mamă din Uniune, societăţile de investiţii holding-mamă din Uniune şi societăţile financiare holding mixte-mamă din Uniune dispun de sisteme de monitorizare şi control al surselor de capital şi al finanţării tuturor firmelor de investiţii, societăţilor de investiţii holding, societăţilor financiare holding mixte, instituţiilor financiare, întreprinderilor prestatoare de servicii auxiliare şi agenţilor delegaţi din cadrul grupului de firme de investiţii.