Art. 7. - Art. 7: Consolidarea prudenţială - Regulamentul 2033/27-nov-2019 privind cerinţele prudenţiale ale firmelor de investiţii şi de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 şi (UE) nr. 806/2014
Acte UE
Jurnalul Oficial 314L
În vigoare Versiune de la: 15 Iulie 2024
Art. 7: Consolidarea prudenţială
(1)Firmele de investiţii-mamă din Uniune, societăţile de investiţii holding-mamă din Uniune şi societăţile financiare holding mixte-mamă din Uniune îndeplinesc obligaţiile prevăzute în părţile a doua, a treia, a patra, a şasea şi a şaptea pe baza situaţiei lor consolidate. Întreprinderea-mamă şi acele filiale ale acesteia care intră sub incidenţa prezentului regulament instituie o structură organizatorică adecvată şi mecanisme corespunzătoare de control intern pentru a asigura prelucrarea şi transmiterea în mod corespunzător a datelor necesare pentru obiectivele consolidării. În special, întreprinderea-mamă se asigură că filialele care nu intră sub incidenţa prezentului regulament pun în aplicare un cadru de administrare, procese şi mecanisme care să asigure o consolidare corespunzătoare.
(2)În sensul alineatului (1) din prezentul articol, atunci când se aplică partea a doua pe bază consolidată, normele prevăzute în partea a doua titlul II din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 se aplică, de asemenea, firmelor de investiţii.
În acest scop, atunci când se aplică dispoziţiile articolului 84 alineatul (1), articolului 85 alineatul (1) şi articolului 87 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se aplică numai trimiterile la articolul 92 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 şi, prin urmare, se consideră că se referă la cerinţele de fonduri proprii stabilite în temeiul dispoziţiilor corespunzătoare din prezentul regulament.
(3)Firmele de investiţii-mamă din Uniune, societăţile de investiţii holding-mamă din Uniune şi societăţile financiare mixte-mamă din Uniune îndeplinesc obligaţiile prevăzute în partea a cincea pe baza situaţiilor lor consolidate.
(4)Prin derogare de la alineatul (3), autorităţile competente pot excepta întreprinderea-mamă de la respectarea cerinţelor de la alineatul respectiv, ţinând seama de natura, amploarea şi complexitatea grupului de firme de investiţii.
(5)ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de reglementare pentru a preciza domeniul de aplicare şi metodele de consolidare prudenţială ale unui grup de firme de investiţii, în special cu scopul de a calcula cerinţa pe baza cheltuielilor generale fixe, cerinţa de capital minim permanent, cerinţa calculată pe baza factorilor K pe baza situaţiei consolidate a grupului de firme de investiţii, precum şi metoda şi detaliile necesare punerii în aplicare corespunzătoare a alineatului (2).
ABE prezintă Comisiei aceste proiecte de standarde tehnice de reglementare până la 26 decembrie 2020.
Se deleagă Comisiei competenţa de a completa prezentul regulament prin adoptarea standardelor tehnice de reglementare menţionate la primul paragraf, în conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.