Secţiunea 3 - Definiţii - Directiva 2009/138/CE/25-nov-2009 privind accesul la activitate şi desfăşurarea activităţii de asigurare şi de reasigurare (Solvabilitate II)

Acte UE

Jurnalul Oficial 335

În vigoare
Versiune de la: 28 Ianuarie 2025
Secţiunea 3:Definiţii
Art. 13: Definiţii
În sensul prezentei directive, se aplică următoarele definiţii:
1."întreprindere de asigurare" înseamnă o întreprindere de asigurare directă de viaţă sau generală care a primit o autorizaţie în conformitate cu articolul 14;
2."întreprindere de asigurare captivă" înseamnă o întreprindere de asigurare care este deţinută fie de o întreprindere financiară, alta decât o întreprindere de asigurare sau de reasigurare sau un grup de întreprinderi de asigurare sau de reasigurare în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (c), fie de o întreprindere nefinanciară şi care are drept scop furnizarea de produse de asigurare care acoperă exclusiv riscurile uneia sau mai multor întreprinderi cărora le aparţine sau riscurile uneia sau mai multor întreprinderi din grupul din care face parte;
3."întreprindere de asigurare dintr-o ţară terţă" înseamnă o întreprindere care ar avea nevoie de autorizaţie ca fiind întreprindere de asigurare în conformitate cu articolul 14, în cazul în care ar avea sediul central în Comunitate;
4."întreprindere de reasigurare" înseamnă o întreprindere care a primit autorizarea în conformitate cu articolul 14 pentru desfăşurarea activităţilor de reasigurare;
5."întreprindere de reasigurare captivă" înseamnă o întreprindere de reasigurare care este deţinută fie de o întreprindere financiară, alta decât o întreprindere de asigurare sau de reasigurare sau un grup de întreprinderi de asigurare sau de reasigurare în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (c), fie de o întreprindere nefinanciară şi care are drept scop furnizarea de produse de reasigurare care acoperă exclusiv riscurile uneia sau mai multor întreprinderi cărora le aparţine sau riscurile uneia sau mai multor întreprinderi din grupul din care face parte;
6."întreprindere de reasigurare dintr-o ţară terţă" înseamnă o întreprindere care ar trebui să fie autorizată ca fiind întreprindere de reasigurare în conformitate cu articolul 14, în cazul în care ar avea sediul central în Comunitate;
7.«reasigurare» înseamnă una dintre următoarele activităţi:
(a)activitatea care constă în preluarea de riscuri cedate de o întreprindere de asigurare sau de o întreprindere de asigurare dintr-o ţară terţă sau de o altă întreprindere de reasigurare sau de o întreprindere de reasigurare dintr-o ţară terţă;
(b)[textul din Art. 13, punctul 7., alin. (B) din titlul I, capitolul I, sectiunea 3 a fost abrogat la 28-ian-2025 de Art. 1, punctul 5. din Directiva 2/27-nov-2024]
(c)dispoziţia de acoperire de către o întreprindere de reasigurare a unei instituţii care intră în domeniul de aplicare al Directivei (UE) 2016/2341 a Parlamentului European şi a Consiliului (*)
(*)Directiva (UE) 2016/2341 a Parlamentului European şi a Consiliului din 14 decembrie 2016 privind activităţile şi supravegherea instituţiilor pentru furnizarea de pensii ocupaţionale (IORP) (JO L 354, 23.12.2016, p. 37).

8."stat membru de origine" înseamnă:
(a)pentru asigurarea generală, statul membru în care este situat sediul central al întreprinderii de asigurare care acoperă riscul;
(b)pentru asigurarea de viaţă, statul membru în care se află sediul central al întreprinderii de asigurare care acoperă angajamentul; sau
(c)pentru reasigurare, statul membru în care este situat sediul central al întreprinderii de reasigurare;
9."stat membru gazdă" înseamnă statul membru, altul decât statul membru de origine, în care o întreprindere de asigurare sau de reasigurare are o sucursală sau în care furnizează servicii; pentru asigurarea de viaţă şi pentru asigurarea generală, statul membru în care se furnizează servicii înseamnă statul membru al angajamentului sau, statul membru în care este situat riscul, atunci când angajamentul sau riscul este acoperit de o întreprindere de asigurare sau de o sucursală situată într-un alt stat membru;
10."autoritate de supraveghere" înseamnă autoritatea naţională sau autorităţile naţionale abilitate, în temeiul unui act cu putere de lege sau al unei norme administrative, să controleze întreprinderile de asigurare sau de reasigurare;
101.«întreprindere mică şi cu un grad redus de complexitate» înseamnă o întreprindere de asigurare sau de reasigurare, inclusiv o întreprindere de asigurare captivă sau o întreprindere de reasigurare captivă, care îndeplineşte condiţiile prevăzute la articolul 29a şi care a fost clasificată ca atare în conformitate cu articolul 29b;
102.«grup mic şi cu un grad redus de complexitate» înseamnă un grup care îndeplineşte condiţiile prevăzute la articolul 213a şi care a fost clasificat ca atare de supraveghetorul grupului în temeiul alineatului (2) de la articolul respectiv;
103.«auditor statutar» înseamnă un auditor statutar în înţelesul articolului 2 punctul 2 din Directiva 2006/43/CE a Parlamentului European şi a Consiliului (*1);
(*1)Directiva 2006/43/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 17 mai 2006 privind auditul legal al conturilor anuale şi al conturilor consolidate, de modificare a Directivelor 78/660/CEE şi 83/349/CEE ale Consiliului şi de abrogare a Directivei 84/253/CEE a Consiliului (JO L 157, 9.6.2006, p. 87).
104.«firmă de audit» înseamnă o firmă de audit în înţelesul articolului 2 punctul 3 din Directiva 2006/43/CE;

11."sucursală" înseamnă orice agenţie sau sucursală a unei întreprinderi de asigurare sau de reasigurare care se află pe teritoriul unui alt stat membru decât statul membru de origine;
12."unitate a unei întreprinderi" înseamnă sediul central sau oricare dintre sucursalele sale;
13."statul membru în care este situat riscul" înseamnă oricare dintre următoarele:
(a)statul membru în care se găsesc bunurile, în cazul în care asigurarea se referă fie la clădiri, fie la clădiri şi conţinutul lor, în măsura în care acestea se află sub incidenţa aceleiaşi poliţe de asigurare;
(b)statul membru de înmatriculare, în cazul în care asigurarea se referă la vehicule de orice natură;
(c)statul membru în care deţinătorul poliţei de asigurare a semnat contractul, în cazul unui contract de durată mai mică sau egală cu patru luni, privind riscurile din cursul unei călătorii sau vacanţe, indiferent de clasa de asigurare avută în vedere;
(d)în toate cazurile care nu sunt menţionate în mod explicit la literele (a), (b) sau (c), statul membru în care se află unul dintre elementele următoare:
(i)reşedinţa obişnuită a deţinătorului poliţei de asigurare; sau
(ii)în cazul în care deţinătorul poliţei de asigurare este o persoană juridică, unitatea deţinătorului poliţei de asigurare la care se referă contractul;
14."statul membru al angajamentului" înseamnă statul membru în care se află oricare dintre următoarele elemente:
(a)reşedinţa obişnuită a deţinătorului poliţei de asigurare;
(b)în cazul în care deţinătorul poliţei de asigurare este o persoană juridică, unitatea deţinătorului poliţei de asigurare la care se referă contractul;
15.«întreprindere-mamă» înseamnă o societate-mamă astfel cum este menţionată la articolul 22 alineatele (1) şi (2) din Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European şi a Consiliului (*2) sau o întreprindere pe care autorităţile de supraveghere o consideră întreprindere-mamă în conformitate cu articolul 212 alineatul (2) sau cu articolul 214 alineatul (5) sau (6) din prezenta directivă;
(*2)Directiva 2013/34/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 26 iunie 2013 privind situaţiile financiare anuale, situaţiile financiare consolidate şi rapoartele conexe ale anumitor tipuri de întreprinderi, de modificare a Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European şi a Consiliului şi de abrogare a Directivelor 78/660/CEE şi 83/349/CEE ale Consiliului (JO L 182, 29.6.2013, p. 19).

16.«filială» înseamnă o filială astfel cum este menţionată la articolul 22 alineatele (1) şi (2) din Directiva 2013/34/UE, inclusiv filialele acesteia, sau o întreprindere pe care autorităţile de supraveghere o consideră filială în conformitate cu articolul 212 alineatul (2) sau cu articolul 214 alineatul (5) sau (6) din prezenta directivă;

17."legături strânse" înseamnă situaţia în care două sau mai multe persoane fizice sau juridice sunt legate prin control sau participaţie sau o situaţie în care două sau mai multe persoane fizice sau juridice sunt permanent legate de una şi aceeaşi persoană printr-o relaţie de control;
18."control" înseamnă relaţia care există între o întreprindere-mamă şi o filială, în sensul articolului 22 alineatele (1) şi (2) din Directiva 2013/34/UE, sau o relaţie de aceeaşi natură între orice persoană fizică sau juridică şi o întreprindere;

19.«tranzacţie intragrup» înseamnă orice tranzacţie prin care o întreprindere de asigurare sau de reasigurare, o întreprindere de asigurare sau de reasigurare dintr-o ţară terţă, un holding de asigurare sau un holding financiar mixt recurge direct sau indirect la alte întreprinderi din cadrul aceluiaşi grup sau la orice persoană fizică sau juridică care are legături strânse cu întreprinderile din acel grup în vederea îndeplinirii unei obligaţii de natură contractuală sau nu, cu titlu oneros sau nu;

20."participaţie" înseamnă deţinerea, directă sau prin control, a cel puţin 20 % din drepturile de vot sau din capitalul unei întreprinderi;
21."participaţie calificată" înseamnă deţinerea într-o întreprindere, direct sau indirect, a cel puţin 10 % din capital sau din drepturile de vot sau orice altă posibilitate de a exercita o influenţă semnificativă asupra administrării acelei întreprinderi;
22."piaţă reglementată" înseamnă oricare dintre următoarele:
(a)în cazul unei pieţe situate într-un stat membru, o piaţă reglementată conform definiţiei de la articolul 4 alineatul (1) punctul 21 din Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European şi a Consiliului (*3); sau
(*3)Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 15 mai 2014 privind pieţele instrumentelor financiare şi de modificare a Directivei 2002/92/CE şi a Directivei 2011/61/UE (JO L 173, 12.6.2014, p. 349).

(b)în cazul unei pieţe situate într-o ţară terţă, o piaţă financiară care îndeplineşte următoarele condiţii:
(i)este recunoscută de statul membru de origine al întreprinderii de asigurare şi îndeplineşte cerinţe comparabile cu cerinţele prevăzute în Directiva 2014/65/UE; şi

(ii)instrumentele financiare tranzacţionate pe piaţa respectivă sunt de o calitate comparabilă cu cea a instrumentelor tranzacţionate pe piaţa sau pieţele reglementate ale statului membru de origine;
23."birou naţional" înseamnă un birou naţional al asigurătorilor în înţelesul articolului 1 punctul 3 din Directiva 72/166/CEE;
24."fond naţional de garantare" înseamnă organismul menţionat la articolul 1 alineatul (4) din Directiva 84/5/CEE;
25."întreprindere financiară" înseamnă oricare dintre următoarele entităţi:
(a)o instituţie de credit, o instituţie financiară sau o întreprindere de servicii bancare auxiliare în sensul articolului 4 alineatul (1) punctele 1, 18 şi 26 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului (*4);
(*4)Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinţ-ele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 (JO L 176, 27.6.2013, p. 1).

(b)o întreprindere de asigurare sau de reasigurare sau un holding de asigurare în sensul articolului 212 alineatul (1) litera (f);
(c)o întreprindere de investiţii sau o instituţie financiară în sensul articolului 4 alineatul (1) punctul 1 din Directiva 2014/65/UE;

(d)un holding financiar mixt în sensul articolului 2 punctul 15 din Directiva 2002/87/CE;
26."vehicul investiţional" înseamnă orice întreprindere, înregistrată sau nu, alta decât o întreprindere de asigurare sau de reasigurare existentă, care preia riscuri transferate de o întreprindere de asigurare sau de reasigurare şi care îşi finanţează integral expunerea la aceste riscuri prin emisiunea unei creanţe sau prin orice alt mecanism de finanţare, drepturile de rambursare ale furnizorilor respectivei creanţe sau respectivului mecanism de finanţare fiind subordonate obligaţiilor de reasigurare ale unei astfel de întreprinderi;
27."riscuri mari" înseamnă:
(a)riscurile clasificate în clasele 4, 5, 6, 7, 11 şi 12 din anexa I partea A;
(b)riscurile clasificate în clasele 14 şi 15 din anexa I partea A, în cazul în care deţinătorul poliţei de asigurare desfăşoară din punct de vedere profesional o activitate industrială, comercială sau liberală iar riscul se referă la această activitate;
(c)riscurile clasificate în clasele 3, 8, 9, 10, 13 şi 16 din anexa I partea A, în măsura în care deţinătorul poliţei de asigurare depăşeşte limitele a cel puţin două din următoarele criterii:
(i)totalul bilanţului: 6 200 000 EUR;
(ii)o cifră de afaceri netă, în înţelesul articolului 2 punctul 5 din Directiva 2013/34/UE, de 13 600 000 EUR;

(1)JO L 222, 14.8.1978, p. 11.
(iii)numărul mediu de 250 angajaţi în cursul exerciţiului financiar.
În cazul în care deţinătorul poliţei de asigurare face parte din-r-un grup de întreprinderi pentru care se întocmesc conturi consolidate în conformitate cu Directiva 2013/34/UE, criteriile stabilite la primul paragraf litera (c) se aplică pe baza conturilor consolidate.

Statele membre pot adăuga la categoria menţionată la primul paragraf litera (c) riscurile asigurate de către asociaţiile profesionale, întreprinderile cu capital mixt şi asociaţiile temporare;
28."externalizare" înseamnă un acord în orice formă între o întreprindere de asigurare sau de reasigurare şi un furnizor de servicii, indiferent dacă este o entitate supravegheată sau nu, prin care furnizorul respectiv de servicii efectuează un proces, un serviciu sau o activitate, fie direct, fie prin subcontrac-tare, care altfel ar fi fost realizat(ă) de însăşi întreprinderea de asigurare sau de reasigurare.
29."funcţie" în cadrul unui sistem de guvernanţă înseamnă capacitatea internă de a efectua sarcini concrete; un sistem de guvernanţă include funcţia de management al riscurilor, funcţia de conformitate, funcţia de audit intern şi funcţia actuarială;
30."risc de subscriere" înseamnă riscul de pierdere sau riscul de modificare nefavorabilă a valorii obligaţiilor din asigurare, datorate unor ipoteze inadecvate privind stabilirea preţurilor şi constituirea de rezerve;
31."risc de piaţă" înseamnă riscul de pierdere sau riscul de modificare nefavorabilă a situaţiei financiare, care rezultă direct sau indirect din fluctuaţii ale nivelului şi volatilităţii preţurilor pe piaţă ale activelor, pasivelor şi instrumentelor financiare;
32."risc de credit" înseamnă riscul de pierdere sau riscul de modificare nefavorabilă a situaţiei financiare, care rezultă din fluctuaţii ale bonităţii emitenţilor de valori mobiliare, contrapartidelor şi oricăror debitori la care sunt expuse întreprinderile de asigurare şi de reasigurare, sub forma riscului de contrapartidă, a riscului de dispersie sau a concentrărilor de risc de piaţă;
321.32a.«contraparte centrală calificată» înseamnă o contraparte care fie a fost autorizată în conformitate cu articolul 14 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului (*), fie a fost recunoscută în conformitate cu articolul 25 din regulamentul respectiv;
(*)Regulamentul (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului din 4 iulie 2012 privind instrumentele financiare derivate extrabursiere, contrapărţile centrale şi registrele centrale de tranzacţii (JO L 201, 27.7.2012, p. 1).

33."risc operaţional" înseamnă riscul de pierdere aferent unor procese interne inadecvate sau disfuncţionale, personalului sau sistemelor, sau aferent evenimentelor externe;
34."risc de lichiditate" înseamnă riscul ca întreprinderile de asigurare şi de reasigurare să nu poată realiza investiţii şi alte active pentru a-şi putea deconta obligaţiile financiare la scadenţa acestora;
35."risc de concentrare" înseamnă toate expunerile la risc care prezintă un potenţial de pierdere suficient de mare pentru a pune în pericol solvabilitatea sau poziţia financiară a întreprinderilor de asigurare şi de reasigurare;
36."tehnici de diminuare a riscurilor" înseamnă toate tehnicile care permit întreprinderilor de asigurare şi de reasigurare să îşi transfere integral sau parţial riscurile către o terţă parte;
37."efecte ale diversificării" înseamnă reducerea expunerii la risc a întreprinderilor şi grupurilor de asigurare şi de reasigurare în ceea ce priveşte diversificarea activităţii acestora, decurgând din faptul că efectul nefavorabil al unui risc poate fi compensat de un efect mai favorabil al altui risc, în cazul în care riscurile respective nu sunt integral corelate;
38."prognoza distribuţiei probabilităţilor" înseamnă o funcţie matematică ce atribuie unei mulţimi exhaustive de evenimente viitoare reciproc excluzive o probabilitate de realizare;
39."măsurarea riscului" înseamnă o funcţie matematică ce atribuie o valoare monetară unei prognoze date a distribuţiei probabilităţilor şi creşte uniform odată cu nivelul expunerii la risc care stă la baza acelei prognoze a distribuţiei probabilităţilor.
40.«instituţie de evaluare externă a creditului» sau «ECAI» înseamnă o agenţie de rating de credit înregistrată sau certificată în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1060/2009 al Parlamentului European şi al Consiliului (**) sau o bancă centrală care acordă ratinguri de credit scutite de aplicarea prezentului regulament.
(**)Regulamentul (CE) nr. 1060/2009 al Parlamentului European şi al Consiliului din 16 septembrie 2009 privind agenţiile de rating de credit (JO L 302, 17.11.2009, p. 1).

41.«întreprindere reglementată» înseamnă o entitate reglementată în înţelesul articolului 2 punctul 4 din Directiva 2002/87/CE sau o instituţie pentru furnizarea de pensii ocupaţionale în înţelesul articolului 6 punctul 1 din Directiva (UE) 2016/2341;
42.«criptoactiv» înseamnă un criptoactiv în sensul definiţiei de la articolul 3 alineatul (1) punctul 5 din Regulamentul (UE) 2023/1114 al Parlamentului European şi al Consiliului (*5);
(*5)Regulamentul (UE) 2023/1114 al Parlamentului European şi al Consiliului din 31 mai 2023 privind pieţele criptoactivelor şi de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010 şi (UE) nr. 1095/2010 şi a Directivelor 2013/36/UE şi (UE) 2019/1937 (JO L 150, 9.6.2023, p. 40).
43.«măsură de proporţionalitate» înseamnă oricare dintre măsurile prevăzute la articolul 35 alineatul (5a), articolul 41, articolul 45 alineatul (1b), articolul 45 alineatul (5), articolul 45a alineatul (5), articolul 51 alineatul (6), articolul 51a alineatul (1), articolul 77 alineatul (8) şi articolul 144a alineatul (4) sau orice măsură prevăzută în actele delegate adoptate în temeiul prezentei directive, aplicabilă în mod explicit întreprinderilor mici şi cu un grad redus de complexitate în conformitate cu articolul 29c;
44.«risc legat de durabilitate» înseamnă un eveniment sau o situaţie de mediu, socială sau de guvernanţă care, în cazul în care s-ar produce, ar putea avea un impact negativ efectiv sau potenţial asupra valorii investiţiei sau asupra valorii obligaţiilor;
45.«factori de durabilitate» înseamnă factori de durabilitate în sensul definiţiei de la articolul 2 punctul 24 din Regulamentul (UE) 2019/2088 al Parlamentului European şi al Consiliului (*6);
(*6)Regulamentul (UE) 2019/2088 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind informaţiile privind durabilitatea în sectorul serviciilor financiare (JO L 317, 9.12.2019, p. 1).