Secţiunea 3 - Informaţii suplimentare care trebuie incluse în prospect - Regulamentul 980/14-mar-2019 de completare a Regulamentului (UE) 2017/1129 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte formatul, conţinutul, verificarea şi aprobarea prospectului care trebuie publicat în cazul unei oferte publice de valori mobiliare sau al admiterii de valori mobiliare la tranzacţionare pe o piaţă reglementată şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 809/2004 al Comisiei
Acte UE
Jurnalul Oficial 166L
În vigoare Versiune de la: 17 Septembrie 2020
SECŢIUNEA 3:Informaţii suplimentare care trebuie incluse în prospect
Art. 18: Emitenţi de titluri de capital cu un istoric financiar complex şi angajamente financiare semnificative
(1)În cazul în care emitentul unui titlu de capital are un istoric financiar complex sau şi-a asumat un angajament financiar semnificativ, în prospect se includ, în conformitate cu alineatul (2), informaţii suplimentare cu privire la o entitate, alta decât emitentul.
(2)Informaţiile suplimentare cu privire la o entitate, alta decât emitentul, sunt toate informaţiile menţionate în anexele 1 şi 20 la prezentul regulament de care investitorii au nevoie pentru a efectua o evaluare în cunoştinţă de cauză, astfel cum se menţionează la articolul 6 alineatul (1) şi la articolul 14 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2017/1129, ca şi cum entitatea respectivă ar fi emitentul titlului de capital.
Aceste informaţii suplimentare sunt precedate de o explicaţie clară a motivului pentru care informaţiile respective sunt necesare pentru ca investitorii să facă o evaluare în cunoştinţă de cauză şi precizează efectele istoricului financiar complex sau ale angajamentului financiar semnificativ asupra emitentului sau a activităţii emitentului.
(3)În sensul alineatului (1), se consideră că emitentul are un istoric financiar complex dacă sunt întrunite simultan următoarele condiţii:
a)la momentul elaborării prospectului, informaţiile menţionate în anexele relevante nu reflectă cu precizie întreprinderea emitentului;
b)imprecizia menţionată la litera (a) afectează capacitatea investitorilor de a efectua o evaluare în cunoştinţă de cauză, astfel cum se menţionează la articolul 6 alineatul (1) şi la articolul 14 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2017/1129;
c)informaţiile suplimentare legate de o entitate, alta decât emitentul, sunt necesare pentru ca investitorii să poată efectua o evaluare în cunoştinţă de cauză, astfel cum se menţionează la articolul 6 alineatul (1) şi la articolul 14 alineatul (2) din Regulamentul (UE) 2017/1129.
(4)În sensul alineatului (1), un angajament financiar semnificativ este un acord obligatoriu de a efectua o tranzacţie care va genera probabil o variaţie de peste 25 % în raport cu unul sau mai mulţi indicatori ai dimensiunii activităţii emitentului.
Art. 19: Valori mobiliare care sunt preschimbabile sau convertibile în acţiuni
(1)În cazul în care valorile mobiliare sunt preschimbabile sau convertibile în acţiuni admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, nota privind valorile mobiliare conţine, ca informaţii suplimentare, informaţiile menţionate la punctul 2.2.2 din anexa 17.
(2)În cazul în care valorile mobiliare sunt preschimbabile sau convertibile în acţiuni care sunt sau vor fi emise de emitent sau de o entitate care aparţine grupului emitentului respectiv şi care nu sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, nota privind valorile mobiliare conţine, de asemenea, următoarele informaţii suplimentare:
a)informaţiile menţionate la punctele 3.1 şi 3.2 din anexa 11 cu privire la emitent sau la entitatea care aparţine grupului emitentului;
b)informaţiile menţionate în anexa 18 cu privire la acţiunea-suport.
(3)În cazul în care valorile mobiliare sunt preschimbabile sau convertibile în acţiuni care sunt sau vor fi emise de un emitent terţ şi care nu sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, nota privind valorile mobiliare conţine, ca informaţii suplimentare, informaţiile menţionate în anexa 18.
Art. 20: Valori mobiliare care dau naştere unor obligaţii de plată sau de livrare legate de un activ-suport
(1)În cazul valorilor mobiliare, altele decât cele menţionate la articolul 19, care conferă dreptul de a subscrie sau de a achiziţiona acţiuni care sunt sau vor fi emise de emitent sau de o entitate care aparţine grupului emitentului respectiv şi care sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, nota privind valorile mobiliare conţine, ca informaţii suplimentare, informaţiile menţionate în anexa 17.
(2)În cazul valorilor mobiliare, altele decât cele menţionate la articolul 19, care conferă dreptul de a subscrie sau de a achiziţiona acţiuni care sunt sau vor fi emise de emitent sau de o entitate care aparţine grupului emitentului respectiv şi care nu sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, nota privind valorile mobiliare conţine, de asemenea, următoarele informaţii suplimentare:
a)informaţiile menţionate în anexa 17, cu excepţia informaţiilor menţionate la punctul 2.2.2 din anexa respectivă;
b)informaţiile menţionate în anexa 18 cu privire la acţiunea-suport.
(3)În cazul valorilor mobiliare, altele decât cele menţionate la articolul 19, care sunt legate de un alt activ-suport decât acţiunile menţionate la alineatele (1) şi (2) din prezentul articol, nota privind valorile mobiliare conţine, ca informaţii suplimentare, informaţiile menţionate în anexa 17.
Art. 21: Titluri garantate cu active
În cazul titlurilor garantate cu active, notele privind valorile mobiliare conţin, de asemenea, informaţiile suplimentare menţionate în anexa 19.
Art. 22: Garanţii
În cazul valorilor mobiliare, altele decât titlurile de capital, care includ şi garanţii, notele privind valorile mobiliare conţin, de asemenea, informaţiile suplimentare menţionate în anexa 21.
Art. 23: Consimţământ
În cazul în care emitentul sau persoana responsabilă de elaborarea unui prospect îşi dă consimţământul pentru utilizarea acestuia, astfel cum se menţionează la articolul 5 alineatul (1) al doilea paragraf din Regulamentul (UE) 2017/1129, prospectul conţine următoarele informaţii suplimentare:
(a)informaţiile menţionate la punctele 1 şi 2A din anexa 22 la prezentul regulament, în cazul în care consimţământul este dat unuia sau mai multor intermediari financiari specificaţi;
(b)informaţiile menţionate la punctele 1 şi 2B din anexa 22 la prezentul regulament, în cazul în care consimţământul este dat tuturor intermediarilor financiari.