Titlul iii - MODIFICĂRI - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Acte UE

Jurnalul Oficial 176L

În vigoare
Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
TITLUL III:MODIFICĂRI
Art. 520: Modificarea Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Regulamentul (UE) nr. 648/2012 se modifică după cum urmează:
1.Se introduce următorul capitol în titlul IV:
«- CAPITOLUL 4: Calcule şi raportarea pentru scopul Regulamentului (UE) nr. 575/2013
- Art. 50a: Calculul KCCP
1.Pentru scopul articolului 308 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 Iunie 2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii (*), o CPC calculează KCCP astfel cum se specifică la alineatul (2) de la prezentul articol pentru toate contractele şi tranzacţiile pe care le compensează pentru toţi membrii săi compensatori care fac obiectul unui anumit fond de garantare.
(*)OJ L 176, 27.6.2013, p. 1»
2.O CPC calculează capitalul ipotetic (KCCP) după cum urmează:
[POZĂ - a se vedea actul modificator-]
unde:
EBRMi = valoarea expunerii înaintea diminuării riscului, care este egală cu valoarea expunerii CPC faţă de membrul compensator i provenită din toate contractele şi tranzacţiile cu membrul compensator respectiv calculată fără a lua în considerare garanţia reală furnizată de membrul compensator respectiv;
IMi = marja iniţială furnizată CPC de membrul compensator i;
DFi = contribuţia prefinanţată a membrului compensator i;
RW = o pondere de risc de 20 %;
rata de adecvare a capitalului = 8 %.
Toate valorile din formula de la primul paragraf sunt legate de evaluarea la sfârşitul zilei înainte ca apelul în marjă asupra apelului final în marjă din ziua respectivă să fie schimbat.
3.O CPC efectuează calculul de la alineatul (2) cel puţin trimestrial, sau chiar mai frecvent, dacă autorităţile competente ale membrilor săi compensatori care sunt instituţii îi solicită acest lucru.
4.ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare care să specifice următoarele în sensul alineatului (3):
a)frecvenţa şi datele calcului prezentat la alineatul (2);
b)situaţiile în care autoritatea competentă a unei instituţii care acţionează ca membru compensator poate solicita frecvenţe de calcul şi de raportare mai mari decât cele menţionate la litera (a).
ABE transmite Comisiei aceste proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare până la 1 ianuarie 2014.
Se conferă Comisiei competenţa de a adopta standardele tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf, în conformitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
- Art. 50b: Reguli generale pentru calculul KCCP
Pentru calculul prezentat la articolul 50a alineatul (2), se aplică următoarele:
a)o CPC calculează valoarea expunerilor sale faţă de membrii săi compensatori după cum urmează:
(i)pentru expunerile care derivă din contractele şi tranzacţiile menţionate la articolul 301 alineatul (1) literele (a) şi (d) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, le calculează în conformitate cu metoda marcării la piaţă prevăzută la articolul 274 din regulamentul menţionat;
(ii)pentru expunerile care derivă din contractele şi tranzacţiile menţionate la articolul 301 alineatul (1) literele (b), (c) şi (e) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, se calculează în conformitate cu metoda extinsă a garanţiilor financiare specificată la articolul 223 din regulamentul respectiv cu ajustările de volatilitate reglementate menţionate la articolele 223 şi 224 din regulamentul menţionat. Nu se aplică excepţia în conformitate cu articolul 285 alineatul (3) din regulamentul menţionat;
(iii)pentru expunerile care derivă din tranzacţiile care nu sunt menţionate la articolul 301 alineatul (1) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 şi care presupun doar risc de decontare, se calculează în conformitate cu partea a treia titlul V din regulamentul respectiv.
b)pentru instituţiile care fac obiectul Regulamentului (UE) nr. 575/2013, seturile de compensare sunt aceleaşi cu cele definite în partea a treia titlul II din regulamentul respectiv.
c)la calculul valorilor menţionate la litera (a), CPC deduce din expunerile sale garanţiile reale furnizate de membrii săi compensatori, reduse în mod corespunzător cu ajustările de volatilitate reglementate, în conformitate cu metoda extinsă a garanţiilor financiare specificată la articolul 224 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013;
e)dacă o CPC are expuneri faţă de una sau mai multe CPC, aceasta tratează orice astfel de expuneri ca şi când ar fi expuneri faţă de membri compensatori şi include orice marjă sau orice contribuţii prefinanţate primite de la aceste CPC în calculul KCCP;
f)dacă o CPC are un acord contractual cu membrii săi compensatori care îi permite să utilizeze, total sau parţial, marja iniţială primită de la membrii săi compensatori ca şi când aceasta ar reprezenta contribuţii prefinanţate, CPC consideră marja iniţială respectivă ca fiind contribuţie prefinanţată pentru calculul de la alineatul (1), şi nu ca marjă iniţială;
h)la aplicarea metodei marcării la piaţă prezentate la articolul 274 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, o CPC înlocuieşte formula de la articolul 298 alineatul (1) litera (c) punctul (ii) din regulamentul menţionat cu următoarea formulă:
PCEred = 0.15 x PCEgross + 0.85 x NGR x PCEgross;
unde numărătorul NGR se calculează în conformitate cu articolul 274 alineatul (1) din regulamentul menţionat şi chiar înainte de schimbul marjelor de variaţie la finalul perioadei de decontare, iar numitorul este costul de înlocuire brut;
i)dacă nu poate calcula valoarea NGR stabilită la articolul 298 alineatul (1) litera (c) punctul (ii) din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, CPC procedează după cum urmează:
(i)notifică membrilor săi compensatori care sunt instituţii şi autorităţilor lor competente incapacitatea sa de a calcula NGR şi motivele pentru care nu poate realiza calculul;
(ii)pentru o perioadă de trei luni, poate utiliza o valoare a NGR de 0,3 pentru a calcula PCEred menţionată la litera (h) de la prezentul articol;
j)dacă, la sfârşitul perioadei specificate la litera (i) punctul (ii), CPC este în continuare incapabilă să calculeze valoarea NGR, aceasta procedează după cum urmează:
(i)încetează să mai calculeze KCCP;
(ii)notifică membrilor săi compensatori care sunt instituţii şi autorităţilor lor competente faptul că a încetat să mai calculeze KCCP;
k)în vederea calculării expunerii viitoare potenţiale pentru opţiuni şi instrumente de tip swaption în conformitate cu metoda marcării la piaţă specificată la articolul 274 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, o CPC înmulţeşte cuantumul noţional al contractului cu valoarea absolută a delta al opţiunii[POZĂ - a se vedea actul modificator-], stabilită la articolul 280 alineatul (1) litera (a) din regulamentul menţionat;
l)atunci când deţine mai multe fonduri de garantare, CPC efectuează calculul prezentat la articolul 50a alineatul (2) pentru fiecare fond de garantare separat.
- Art. 50c: Raportarea informaţiilor
1.Pentru scopul articolului 308 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, o CPC raportează următoarele informaţii membrilor săi compensatori care sunt instituţii şi autorităţilor competente ale acestora:
a)- capitalul ipotetic (KCCP);
b)suma contribuţiilor prefinanţate (DFCM);
c)suma resurselor sale financiare prefinanţate, pe trebuie să o utilizeze - prin lege sau ca urmare a unui acord contractual cu membrii săi compensatori - pentru a-şi acoperi pierderile generate de intrarea în stare de nerambursare a unuia sau a mai multora dintre membrii săi compensatori, înainte de a utiliza contribuţiile la fondul de garantare ale celorlalţi membri compensatori (DFCCP);
d)numărul total al membrilor săi compensatori (N);
e)factorul de concentrare ([POZĂ - a se vedea actul modificator-]) stabilit la articolul 50d.
Atunci când deţine mai multe fonduri de garantare, CPC raportează informaţiile de la primul paragraf pentru fiecare fond de garantare separat.
2.CPC transmite notificări membrilor săi compensatori care sunt instituţii cel puţin trimestrial, sau chiar mai frecvent, dacă autorităţile competente ale acestor membri compensatori îi solicită acest lucru.
3.ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare pentru a preciza următoarele:
a)modelul uniform pentru raportarea specificată la alineatul (1);
b)frecvenţa şi datele raportării specificate la alineatul (2);
c)situaţiile în care autoritatea competentă a unei instituţii care acţionează ca membru compensator poate solicita frecvenţe mai mari de raportare decât cele menţionate la litera (b).
ABE transmite Comisiei aceste proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare până la 1 ianuarie 2014.
Se conferă Comisiei competenţa de a adopta standardele tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf, în conformitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
- Art. 50d: Calculul elementelor specifice pe care trebuie să le raporteze CPC
În sensul articolului 50c, se aplică următoarele:
a)dacă normele unei CPC dispun că aceasta utilizează o parte sau toate resursele sale financiare în paralel cu contribuţiile prefinanţate ale membrilor săi compensatori într-un mod care face aceste resurse echivalente cu contribuţiile prefinanţate ale unui membru compensator în ceea ce priveşte modul în care acestea absorb pierderile suportate de CPC în cazul intrării în stare de nerambursare sau în insolvenţă a unuia sau mai multora dintre membrii săi compensatori, CPC adaugă cuantumul corespunzător al acestor resurse la DFCM;
b)dacă normele unei CPC dispun că aceasta utilizează o parte sau toate resursele sale financiare pentru a-şi acoperi pierderile generate de intrarea în stare de nerambursare a unuia sau a mai multora dintre membrii săi compensatori după ce şi-a epuizat fondul de garantare, dar înainte de a solicita contribuţiile angajate contractual ale membrilor săi compensatori, CPC adaugă cuantumul corespunzător al acestor resurse financiare suplimentare ( DFaCCP) la cuantumul total al contribuţiilor prefinanţate (DF) după cum urmează:
DF = DFCPC + DFCM + DFaCCP.
c)o CPC calculează factorul de concentrare ([POZĂ - a se vedea actul modificator-]) în conformitate cu următoarea formulă:
[POZĂ - a se vedea actul modificator-]
unde:
PCEred,i = cifra redusă corespunzătoare expunerii din credite viitoare potenţiale pentru toate contractele şi tranzacţiile unei CPC cu membrul compensator i;
PCEred,1 = cifra redusă corespunzătoare expunerii din credite viitoare potenţiale pentru toate contractele şi tranzacţiile unei CPC cu membrul compensator care are valoarea PCEred cea mai mare;
PCEred,2 = cifra redusă corespunzătoare expunerii din credite viitoare potenţiale pentru toate contractele şi tranzacţiile unei CPC cu membrul compensator care are cea de a doua valoare PCEred ca mărime;
2.La articolul 11 alineatul (15), litera (b) se elimină.
3.La articolul 89 se introduce următorul alineat:
«(5a)Până la 15 luni de la data intrării în vigoare a ultimului dintre standardele tehnice de reglementare menţionate la articolele 16, 25, 26, 29, 34, 41, 42, 44, 45, 47 şi 49, sau până la adoptarea unei decizii în temeiul articolului 14 din regulamentul respectiv privind autorizarea CPC, luându-se în considerare data cea mai apropiată, CPC respectivă aplică tratamentul specificat la al treilea paragraf de la prezentul alineat.
Până la 15 luni de la data intrării în vigoare a ultimului dintre standardele tehnice de reglementare menţionate la articolele 16, 26, 29, 34, 41, 42, 44, 45, 47 şi 49 sau până la adoptarea unei decizii în temeiul articolului 25 din regulamentul respectiv privind recunoaşterea CPC, luându-se în considerare data cea mai apropiată, CPC respectivă aplică tratamentul specificat la al treilea paragraf de la prezentul alineat.
Până la împlinirea termenelor definite în primele două paragrafe de la prezentul alineat, şi sub rezerva celui de al patrulea paragraf de la prezentul alineat, în cazul în care o CPC nu are un fond de garantare şi nici de un acord contractual obligatoriu cu membrii săi compensatori care să îi permită să utilizeze, integral sau parţial, marja iniţială primită de la membrii săi compensatori ca şi când aceasta ar reprezenta contribuţii prefinanţate, informaţiile pe care le raportează în conformitate cu articolul 50c alineatul (1) includ cuantumul total al marjei iniţiale primite de la membrii compensatori.
Termenele menţionate la primul şi al doilea paragraf de la prezentul alineat pot fi prelungite cu şase luni în conformitate cu actul de punere în aplicare al Comisiei adoptat în conformitate cu articolul 497 alineatul 3 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.»
Art. 520a: Aplicarea cerinţelor de fonduri proprii pentru riscul de piaţă
Până la 1 ianuarie 2026, instituţiile continuă să aplice partea a treia titlul IV şi cerinţele privind riscul de piaţă prevăzute la articolele 430, 430b, 445 şi 455 din prezentul regulament, în versiunea în vigoare la 8 iulie 2024.