Secţiunea 3 - SPRIJIN PENTRU RESPONSABILUL CU GESTIONAREA RISCURILOR - Decizia (UE, Euratom) 2025/369/21-feb-2025 de stabilire a rolului responsabilului cu gestionarea riscurilor care supraveghează riscurile financiare care decurg din operaţiunile financiare ale Uniunii

Acte UE

Jurnalul Oficial seria L

În vigoare
Versiune de la: 25 Februarie 2025
SECŢIUNEA 3:SPRIJIN PENTRU RESPONSABILUL CU GESTIONAREA RISCURILOR
Art. 14: Responsabilul cu asigurarea conformităţii
(1)Un membru al personalului căruia i s-a încredinţat rolul de responsabil cu asigurarea conformităţii raportează direct responsabilului cu gestionarea riscurilor aspecte privind respectarea politicii la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea, a politicilor tematice în materie de riscuri şi conformitate, precum şi a normelor de combatere a spălării banilor şi a finanţării terorismului în domeniul operaţiunilor financiare ale Uniunii şi îndeplineşte funcţia de conformitate.
(2)Funcţia de conformitate include, în special:
a)în domeniul operaţiunilor financiare ale Uniunii:
(i)sprijin în materie de conformitate pentru serviciile relevante responsabile cu implementarea operaţională şi executarea operaţiunilor financiare ale Uniunii; şi
(ii)sprijin în vederea respectării normelor la nivelul întregii Comisii referitoare la conduita etică şi integritate, care se aplică serviciilor relevante implicate în operaţiunile financiare ale Uniunii;
b)în ceea ce priveşte operaţiunile financiare ale Uniunii, altele decât cele puse în aplicare în cadrul gestiunii indirecte, orientări privind prevenirea spălării banilor şi a finanţării terorismului, a evitării obligaţiilor fiscale, a fraudei fiscale sau a evaziunii fiscale pentru execuţia operaţiunilor financiare ale Uniunii, altele decât garanţiile bugetare aflate în gestiune indirectă, de către entităţi înregistrate sau stabilite în jurisdicţiile enumerate în cadrul politicii relevante privind jurisdicţiile necooperante sau care sunt identificate ca ţări terţe cu grad înalt de risc în temeiul articolului 9 alineatul (2) din Directiva (UE) 2015/849 sau care nu respectă efectiv standardele fiscale ale Uniunii sau standardele fiscale convenite la nivel internaţional privind transparenţa şi schimbul de informaţii, încalcă regimurile de sancţiuni sau comit alte nereguli financiare relevante.
(3)Orientările privind conformitatea se adoptă în concordanţă cu articolul 18. Aceste orientări se aplică operaţiunilor financiare, altele decât cele puse în aplicare în cadrul gestiunii indirecte.
Responsabilul cu asigurarea conformităţii poate, totodată, sub autoritatea responsabilului cu gestionarea riscurilor, dacă este necesar şi adecvat, să ofere recomandări în conformitate cu articolul 12.
Art. 15: Comitetul pentru riscuri şi conformitate
(1)Se instituie Comitetul pentru riscuri şi conformitate cu scopul de a oferi sprijin responsabilului cu gestionarea riscurilor în exercitarea responsabilităţilor sale.
(2)Comitetul pentru riscuri şi conformitate:
a)dezbate proiectul de politică la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea şi politicile tematice în materie de riscuri şi conformitate elaborate de responsabilul cu gestionarea riscurilor, precum şi modificările acestora;
b)oferă sprijin responsabilului cu gestionarea riscurilor în vederea îndeplinirii atribuţiilor menţionate la articolul 5 din prezenta decizie;
c)oferă sprijin responsabilului cu gestionarea riscurilor pentru evaluarea, monitorizarea şi aprobarea practicilor cu privire la punerea în aplicare a politicii la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea, precum şi la gestionarea riscurilor financiare şi conformitatea operaţiunilor financiare ale Uniunii;
d)oferă sprijin responsabilului cu gestionarea riscurilor financiare în legătură cu operaţiunile financiare ale Uniunii şi este consultat de acesta referitor la nerespectarea politicii la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea sau la încălcarea altor orientări, politici tematice în materie de riscuri şi conformitate, precum şi a limitelor aferente.
(3)Responsabilul cu gestionarea riscurilor poate decide să înfiinţeze subcomitete pentru aspecte specifice, în special pentru anumite categorii de operaţiuni financiare ale Uniunii sau pentru un anumit tip de risc.
(4)Subcomitetele facilitează funcţionarea eficientă a Comitetului pentru riscuri şi conformitate prin:
a)acordarea de asistenţă responsabilului cu gestionarea riscurilor pentru evaluarea şi atenuarea riscurilor definite în cadrul politicilor tematice în materie de riscuri şi conformitate;
b)pregătirea aspectelor care urmează să fie prezentate Comitetului pentru riscuri şi conformitate;
c)furnizarea de informaţii cu privire la aspectele tehnice legate de evaluarea şi atenuarea acestor riscuri.
Art. 16: Membrii şi organizarea Comitetului pentru riscuri şi conformitate şi a subcomitetelor
(1)Responsabilul cu gestionarea riscurilor prezidează Comitetul pentru riscuri şi conformitate.
(2)Comitetul pentru riscuri şi conformitate este alcătuit din următorii membri:
a)responsabilul cu gestionarea riscurilor;
b)contabilul Comisiei;
c)un reprezentant al Direcţiei Generale Buget care supraveghează emisiunea de titluri de creanţă pentru finanţarea programului Uniunii;
d)responsabilul cu asigurarea conformităţii;
e)un reprezentant al Secretariatului General desemnat de Secretarul General;
f)un reprezentant din partea fiecărei direcţii generale cu atribuţii în materie de garanţii bugetare sau programe de împrumuturi.
(3)Reprezentantul Direcţiei Generale Buget responsabil cu cadrul financiar multianual şi un reprezentant al Direcţiei Generale Buget responsabil cu bugetul anual sunt observatori permanenţi în cadrul Comitetului pentru riscuri şi conformitate.
(4)Responsabilul cu gestionarea riscurilor poate invita alţi observatori în Comitetul pentru riscuri şi conformitate, ale căror opinii şi funcţii sunt considerate adecvate pentru aspectele discutate în interiorul Comitetului pentru riscuri şi conformitate.
(5)Reprezentanţii menţionaţi la alineatul (2) literele (c), (e) şi (f) din prezentul articol sunt directori generali sau directori generali adjuncţi, care pot desemna un supleant din rândul personalului de conducere de nivel superior pentru a asigura respectarea mandatului şi a responsabilităţilor prevăzute în prezenta decizie.
(6)Responsabilul cu asigurarea conformităţii menţionat la alineatul (2) litera (d) din prezentul articol este membru fără drept de vot al Comitetului pentru riscuri şi conformitate.
(7)Responsabilul cu gestionarea riscurilor invită cel mult trei experţi externi la reuniunile Comitetului pentru riscuri şi conformitate. Experţii externi emit avize şi participă la deliberările cu privire la aspectele aduse în atenţia comitetului, însă fără a avea drept de vot în cadrul acestor deliberări.
(8)Decizia de înfiinţare a unui subcomitet în temeiul articolului 15 alineatul (3) stabileşte componenţa acestuia. Un membru al Comitetului pentru riscuri şi conformitate, dacă este desemnat în cadrul unui subcomitet, poate fi membru al acestuia sau poate desemna alţi membri din rândul personalului direcţiei generale respective. Membrii desemnaţi deţin cunoştinţe şi competenţe adecvate în domenii relevante pentru activitatea subcomitetului. Un subcomitet este prezidat de responsabilul cu gestionarea riscurilor sau de un preşedinte desemnat de acesta.
(9)Comitetul pentru riscuri şi conformitate adoptă, cu o majoritate de două treimi, regulamentul său de procedură şi pe cel al subcomitetelor stabilite în conformitate cu articolul 15 alineatul (3). Votul majoritar include voturile membrilor menţionaţi la alineatul (2) literele (a) şi (e) din prezentul articol.
Art. 17: Secretariatul Comitetului pentru riscuri şi conformitate
Personalul responsabilului cu gestionarea riscurilor asigură secretariatul Comitetului pentru riscuri şi conformitate, îndeplinind cel puţin următoarele atribuţii:
(a)contactarea şi consultarea serviciilor relevante ale Comisiei în vederea pregătirii materialelor pentru Comitetul pentru riscuri şi conformitate;
(b)organizarea reuniunilor Comitetului pentru riscuri şi conformitate, inclusiv pregătirea ordinii de zi, a documentelor şi a proceselor-verbale ale acestor reuniuni;
(c)îndeplinirea altor sarcini administrative şi organizatorice legate de funcţionarea Comitetului pentru riscuri şi conformitate.
Art. 18: Consultări prealabile asupra politicii la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea şi a politicilor tematice în materie de riscuri şi conformitate
(1)Proiectul de politică la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea şi proiectele de politici tematice în materie de riscuri şi conformitate sunt întocmite de responsabilul cu gestionarea riscurilor şi dezbătute într-un grup de lucru interservicii, la care participă direcţiile generale cu atribuţii în domeniul operaţiunilor financiare ale Uniunii. Secretariatul General şi Serviciul Juridic sunt invitate să participe în cadrul acestui grup de lucru.
(2)Înainte de a iniţia consultarea interservicii, responsabilul cu gestionarea riscurilor prezintă proiectul de politică la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea şi proiectele de politici tematice în materie de riscuri şi conformitate spre dezbatere în cadrul Comitetului pentru riscuri şi conformitate, în concordanţă cu articolul 15 alineatul (2) litera (a).
(3)Atunci când înaintează proiectele de politici consultării interservicii şi Comisiei spre adoptare, responsabilul cu gestionarea riscurilor furnizează informaţii cu privire la rezultatul dezbaterilor din cadrul Comitetului pentru riscuri şi conformitate menţionat la articolul 15 alineatul (2) litera (a), precum şi la evaluarea sa.
(4)Observaţiile membrilor sunt examinate cu atenţie şi imparţialitate, iar responsabilul cu gestionarea riscurilor informează asupra modului în care acestea au fost, sau nu, integrate în politica la nivel înalt privind riscurile şi conformitatea sau în politicile tematice în materie de riscuri şi conformitate.