Art. 7. - Ordonanta 66/1994 privind formarea si utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului - REPUBLICARE

M.Of. 141

Ieşit din vigoare
Versiune de la: 10 Octombrie 2001
Art. 7
(1)Nivelul ratelor pentru dobanzile bonificate la disponibilitatile depozitelor aflate in conturi distincte in trezoreria statului, constituite din venituri proprii, pentru care exista obligatia legala de bonificare de dobanzi, precum si termenele de plata a dobanzilor se stabilesc prin conventii incheiate intre Ministerul Finantelor si titularii de depozite, prin reprezentantii lor. Pentru disponibilităţile care sunt constituite din alocaţii de la bugetul de stat şi din împrumuturi acordate de trezoreria statului din contul curent general nu se acordă dobândă.

(11)În cazuri justificate, prin ordin al ministrului finanţelor se pot stabili şi alte categorii de conturi de disponibilităţi ale persoanelor juridice la care să se acorde dobândă la vedere sau de depozit care se stabileşte prin convenţii.

Prin aceleasi conventii se stabilesc si nivelul ratelor pentru dobanzile datorate trezoreriei statului la sumele temporar utilizate pentru acoperirea deficitelor bugetelor fondurilor speciale sau ale altor bugete, precum si termenele si conditiile de plata ori de compensare. In cazuri justificate, Ministerul Finantelor poate conveni si aproba ca stingerea obligatiei de plata a dobanzilor catre trezoreria statului - prin compensare - sa depaseasca anul curent.
(3)Nivelul ratelor la dobanzile de incasat si de platit la si din trezoreria generala a statului se stabileste de catre Ministerul Finantelor cu incadrarea in obiectivele politicii monetare a Guvernului si a Bancii Nationale a Romaniei.

Dobandirea pentru disponibilitatile trezoreriei statului, solosite la finantarea temporara a deficitului bugetului de stat din anul precedent si din anul curent, se calculeaza lunar la nivelul dobanzii medii platite de trezoreria statului pentru disponibilitatile si depozitele pastrate in contul general al trezoreriei statului si se plateste la termenul stabilit de Ministerul Finantelor.
La disponibilitatile pastrate in contul general al trezoreriei statului, provenite din contravaloarea in lei a imprumuturilor guvernamentale externe, se aplica dobanda la nivelul taxei oficiale a scontului a Bancii Nationale a Romaniei.
Pentru neplata in termen a ratelor scadente la imprumuturile si avansurile acordate prin trezoreria statului, a dobanzilor aferente acestora, se calculeaza si se datoreaza majorari de intarziere, prevazute de dispozitiile legale pentru neplata impozitelor si taxelor la bugetul de stat.
Diferentele constatate la calculul dobanzilor, de incasat si de platit la si din contul general al trezoreriei statului, aferente disponibilitatilor si depozitelior in contul general al trezoreriei statului, care privesc exercitii financiare anuale anterioare exercitiului curent, se anuleaza.