Art. 9. - Contractul de custodie cuprinde cel puţin clauze referitoare la: - Norma 26/2020 privind activitatea de depozitare şi custodie a activelor fondurilor de pensii ocupaţionale şi de modificare a unor norme ale Autorităţii de Supraveghere Financiară
M.Of. 388
În vigoare Versiune de la: 14 Mai 2020
Art. 9
(1)Activitatea de custodie se desfăşoară în baza unui contract de custodie care se încheie între administrator, ca reprezentant al fondului de pensii ocupaţionale în relaţiile cu terţii, şi depozitarul activelor respectivului fond de pensii ocupaţionale.
(2)Contractul de custodie cuprinde cel puţin clauze referitoare la:
a)drepturi şi obligaţii pentru părţi, care să includă cel puţin obligaţia custodelui de a returna către fondul de pensii ocupaţionale toate activele acestuia care, indiferent de cauză, nu se mai regăsesc în portofoliul fondului de pensii ocupaţionale, precum şi dreptul custodelui de a pune în aplicare proceduri şi metode prin care să se asigure că are un control adecvat asupra tuturor operaţiunilor desfăşurate în numele şi pe seama fondului de pensii ocupaţionale;
b)decontarea tranzacţiilor;
c)păstrarea activelor în custodie;
d)confirmarea/raportarea deţinerilor către administratori şi A.S.F., după caz;
e)urmărirea şi procesarea evenimentelor de grup, după caz;
f)colectarea cupoanelor/dividendelor, după caz;
g)servicii de recuperare de impozite, după caz;
h)servicii de reprezentare în adunările generale ale acţionarilor, după caz.
(3)Pentru desfăşurarea activităţii de custodie a activelor unui fond de pensii ocupaţionale, depozitarul trebuie să dispună de proceduri care să cuprindă cel puţin următoarele:
a)confirmarea şi/sau raportarea deţinerilor către depozitari centrali externi şi/sau locali, subcustozi, autorităţi, emitenţi;
b)reconcilierea cu depozitarii centrali externi şi/sau locali şi/sau subcustozi;
c)informarea structurii care desfăşoară activitate de depozitare despre evenimentele de grup;
d)reconcilierea zilnică cu serviciul depozitare pentru deţinerile în custodie, preţurile folosite, evaluarea instrumentelor şi calculul comisioanelor;
e)mijloace prin care să se asigure că există drepturile de proprietate asupra acelor active ale fondurilor de pensii ocupaţionale pe care depozitarul consideră că, din punct de vedere tehnic, nu le poate păstra în custodie;
f)mijloace prin care să se asigure că întreg procesul de investire şi/sau dezinvestire, precum şi circuitul financiar implicat sunt sub controlul său.