Secţiunea 4 - Reguli prudenţiale - Legea 1/2020 privind pensiile ocupaţionale

M.Of. 10

În vigoare

Versiune de la: 17 Iulie 2025 până la: 15 Ianuarie 2026

SECŢIUNEA 4:Reguli prudenţiale

(1)Administratorul trebuie să respecte în orice moment, pe parcursul desfăşurării activităţii, regulile de prudenţialitate stabilite prin prezenta lege şi prin reglementările A.S.F.

(2)Regulile prudenţiale sunt cuprinse în reglementările interne ale administratorului şi se referă, fără a se limita la:

a)stabilirea direcţiilor principale de activitate şi de dezvoltare ale administratorului;

b)stabilirea politicilor contabile şi a sistemului de control financiar, precum şi aprobarea planificării financiare;

c)stabilirea unor proceduri administrative şi contabile corespunzătoare, de control şi siguranţă pentru procesarea electronică a datelor, precum şi mecanisme adecvate de control intern;

d)stabilirea de proceduri adecvate care să asigure separarea activelor şi pasivelor administratorului şi ale fiecărui fond de pensii private administrat;

e)stabilirea unor proceduri cu privire la mecanismele de adoptare a deciziilor, la modalităţile de raportare internă şi la administrarea conflictului de interese;

f)stabilirea unor proceduri adecvate care să asigure posibilitatea ca operaţiunile efectuate de administrator să fie reconstituite, inclusiv în ceea ce priveşte părţile implicate, timpul şi locul în care au fost efectuate;

g)stabilirea de politici scrise în ceea ce priveşte gestionarea riscurilor, auditul intern şi, dacă este cazul, activităţile actuariale şi cele externalizate;

h)păstrarea înregistrărilor tranzacţiilor desfăşurate, pentru a permite verificarea respectării regulilor prudenţiale, regulilor de guvernanţă corporativă, precum şi a altor cerinţe legale.

(3)Politicile prevăzute la alin. (2) lit. g) sunt revizuite cel puţin o dată la trei ani sau ori de câte ori este necesar.

Art. 40: Obligaţii în scopul protejării intereselor participanţilor şi moştenitorilor acestora

În scopul protejării intereselor participanţilor şi ale moştenitorilor acestora, definiţi conform prevederilor Codului civil, şi a integrităţii sistemului de pensii ocupaţionale, administratorul are următoarele obligaţii:

a)să acţioneze cu onestitate, corectitudine şi diligenţă profesională;

b)să evite conflictele de interese;

c)să asigure participanţilor şi moştenitorilor acestora, definiţi conform prevederilor Codului civil, un tratament corect, egal şi nediscriminatoriu.

Art. 41: Emiterea de reglementări privind regulile prudenţiale

A.S.F. emite reglementări privind:

a)aplicarea de către administratori a regulilor prudenţiale;

b)aplicarea principiilor de guvernanţă corporativă.