Capitolul 2 - Cazuri practice - Instructiuni din 2009 pentru aplicarea în sistemul public de pensii şi alte drepturi de asigurări sociale a Regulamentului Consiliului nr. 1408/71/CEE privind aplicarea regimurilor de securitate socială lucrătorilor salariaţi, lucrătorilor independenţi şi membrilor familiilor lor care se deplasează în interiorul Comunităţii, adoptat la 14 iunie 1971 şi a Regulamentului Consiliului nr. 574/72/CEE care stabileşte modalităţile de aplicare a Regulamentului Consiliului nr. 1408/71/CEE privind aplicarea regimurilor de securitate socială lucrătorilor salariaţi, lucrătorilor independenţi şi membrilor familiilor lor care se deplasează în interiorul Comunităţii, adoptat la 21 martie 1972

M.Of. 355 bis

În vigoare
Versiune de la: 24 Decembrie 2009
CAPITOLUL 2:Cazuri practice
(1)Exemplul 1 - Calculul pensiei comunitare
Un asigurat, născut în martie 1950, a lucrat o perioadă de 30 ani şi 8 luni în Ungaria şi ulterior a fost asigurat al sistemului public de pensii din România, în perioada 15.11.2001-15.05.2006 (4 ani şi 6 luni).
În anul 2001 a realizat un punctaj anual de 2 puncte.
În anul 2002 a realizat un punctaj anual de 2,5 puncte.
În anul 2003 a realizat un punctaj anual de 3,5 puncte.
În anul 2004 a realizat un punctaj anual de 3,8 puncte.
În anul 2005 a realizat un punctaj anual de 4 puncte.
În anul 2006 a realizat un punctaj anual de 4,2 puncte.
Punctajul anual mediu în România = (2+2,5+3,5+3,8+4+4,2)/6 = 20/6 = 3,33333 puncte
Pentru calcularea stagiului din Ungaria, se vor exprima cele 8 luni în fracţiuni de an:
1 an ......... 12 luni
X ............. 8 luni
X = 0.67 ani
Perioada de asigurare realizată în sistemul de pensii din Ungaria este de 30.67 ani
P teoretică = (nr. puncte RO + nr. puncte HU)/stagiul complet de cotizare = (20 +30,67 x 3,33333)/35 = 3.49238 puncte
P proratizată = P teoretică x PerRO/(PerRO + PerHU) = 3,49238 x 4,5/35,17 ........ = 0.44685 puncte.
(2)Exemplul 2 - Instrumentare completă a unui dosar de pensie comunitară
1.Un asigurat, născut la data 1.01.1950, a lucrat atât în Ungaria, cât şi în România, astfel:
- în Ungaria începând cu data de 1.01.1975, până la data de 31.12.2004 (30 de ani);
- în România din data de 1.01.2005, până în data de 1.01.2010 (5 ani).
2.În data de 22 ianuarie 2010 solicită pensie anticipată parţială în România (precizăm că asiguratul are domiciliul în România).
a)Care este circuitul formularelor?
b)Care este data acordării dreptului de pensie?
c)Care este cuantumul pensiei, ştiind că în fiecare din cei cinci ani lucraţi în România asiguratul a realizat un punctaj anual de 2 puncte?
3.REZOLVARE:
a)Solicitantul depune la casa teritorială de pensii din raza de domiciliu cererea însoţită de documentele necesare înscrierii la pensia anticipată parţială potrivit Legii nr. 19/2000, cu modificările şi completările ulterioare.
În acest caz, casa teritorială de pensii din România este instituţia care instrumentează dosarul.
Vor fi completate următoarele formulare: E202 RO (cererea de pensie anticipată parţială în România), E205 RO (certificarea stagiului de cotizare realizat în România), precum şi E207 RO (cu informaţii referitoare la cariera de asigurat, în Ungaria).
Formularele vor fi transmise instituţiei competente sau organismului de legătură din Ungaria.
Casa de pensii din Ungaria este instituţia în cauză care declanşează procedura privind stabilirea unei pensii comunitare, potrivit legislaţiei maghiare: completează formularul E205 HU (certificarea perioadei de asigurare din Ungaria) şi emite formularul E210 HU (notificarea deciziei de pensie din Ungaria) Formularele sunt transmise casei teritoriale de pensii din România, însoţite de o copie a deciziei de pensionare din Ungaria.
Casa de pensii din România emite propria decizie de pensionare şi completează formularul E211 RO, pe care îl trimite solicitantului, însoţit de deciziile celor două instituţii şi totodată trimite un exemplar al acestui formular instituţiei din Ungaria, anexând o copie a deciziei proprii.
Termenul de contestaţie începe de la data primirii formularului E211 RO de către solicitant.
b)Data de 1.01.2010 este data de la care drepturile se acordă şi se plătesc în România, conform articolului 83 (2) din Legea nr. 19/2000. Instituţia din Ungaria va ţine cont de data înregistrării cererii în România (22.01.2010), dar va acorda prestaţia potrivit legislaţiei pe care o aplică.
c)Pensia se calculează prin aplicarea regulii dublului calcul:
Se calculează pensia naţională, la determinarea căreia ţinem cont numai de perioada realizată în România. În cazul de faţă, nu poate fi efectuat calculul pensiei naţionale, întrucât solicitantul nu îndeplineşte condiţiile de acordare a dreptului de pensie anticipată parţială, prin luarea în considerare, exclusiv, a perioadelor de asigurare din România.
Se calculează pensia comunitară:
- se aplică regulile de totalizare a perioadelor de asigurare;
- se calculează pensia teoretică, ţinând cont de totalul perioadelor de asigurare confirmate (România şi Ungaria), utilizând la calcule, pentru perioada de asigurare din Ungaria, punctajul mediu anual calculat pentru perioada din România;
- se determină pensia comunitară (proratizată sau proporţionalizată), aferentă perioadei de asigurare din România:
Pensia teoretică (Pt) = (PaRO + PaHU)/Scc = [(2+2+2+2+2) +30 x 2]/35 = 10+60/35 = 2 puncte
Pensia comunitară = Pt x Per. RO/Per.RO+ Per.HU = 2 x 5/35 = 0.28571 puncte
Se calculează cuantumul corespunzător acestui punctaj. În ceea ce priveşte procentul de diminuare a cuantumului PAP, se vor aplica prevederile art. 50 (2) şi Tabelul 2 din Legea nr. 19/2000.
(3)Exemplul 3 - Calculul pensiei de invaliditate
1.O asigurată, născută la data de 30 decembrie 1974, domiciliată în Arad, a lucrat atât în Ungaria cât şi în România:
- în Ungaria a realizat o perioadă de asigurare de 6 ani;
- în România a lucrat 6 ani, în perioada 1.02.2001 - 1.02.2007.
2.În data de 1.03.2007 solicită pensie de invaliditate din România (la acea dată nu mai are calitatea de asigurat) şi este încadrată în gradul II de invaliditate.
a)Care este circuitul formularelor?
b)Care este data acordării dreptului?
c)Care este cuantumul pensiei ştiind că în fiecare din cei şase ani asigurata a realizat un punctaj anual de 2 puncte (numărul total de puncte pentru România este 12)?
3.REZOLVARE:
a)Casa teritorială de pensii din România (în cazul de faţă, CJP Arad) este instituţia de instrumentare a cererii referitoare la pensia de invaliditate. Se vor completa şi transmite instituţiei din Ungaria următoarele formulare: E204 RO, E205 RO, E207 RO şi E213 RO (Raportul medical complet).
Instituţia din Ungaria (instituţia în cauză) completează formularele E205 HU (prin care se confirmă perioada de asigurare realizată în Ungaria) şi E210 RO, însoţit de decizia proprie de pensie.
Casa teritorială de pensii din România emite propria decizie de pensionare şi completează formularul E211 RO pe care îl trimite solicitantului însoţit de deciziile celor două instituţii şi totodată trimite un exemplar al acestui formular instituţiei din Ungaria, anexând o copie a deciziei proprii.
Termenul de contestaţie începe să curgă din momentul primirii formularului E211 de către solicitantă.
b)Pensia de invaliditate în România se acordă de la data de 1.03.2007. Instituţia ungară va ţine cont de data înregistrării cererii în România, însă data acordării pensiei de invaliditate în Ungaria nu este obligatoriu aceeaşi, instituţia din Ungaria urmând a analiza posibilitatea acordării unei pensii de invaliditate, conform legislaţiei pe care o aplică.
Persoana îndeplineşte condiţiile referitoare la calculul unei pensii de invaliditate în conformitate cu legislaţia română (a realizat cel puţin 1/2 din stagiul necesar în raport cu vârsta - a se vedea art. 57, tabelul 3 din Legea nr. 19/2000).
Se calculează pensia naţională:
Pn = (nr. puncte RO + nr. puncte stagiul potenţial)/stagiul complet de cotizare = [2+2+2+2+2 +2+0.6 x (30-11)]/30 = 12+0.6x19/30
Pn = 0.78 puncte
Se calculează pensia comunitară. Pentru efectuarea calculului, se acordă pentru fiecare an din Ungaria, un punctaj anual egal cu media aritmetică a punctajelor anuale realizate în România, în cazul de faţă, 2 puncte:
P teoretică = nr. puncte RO + nr. puncte HU + nr. puncte stagiu potenţial/stagiul complet de cotizare
Pt = 12+6x2 + 0.6x(30-12)/30 = 24+0.6x18/30 = 1,16 puncte
P comunitară = 1,16 x per.RO/per.RO+ per. HU = 1,16x6/12 = 0.58 puncte
P proratizată = 0.58 puncte
Se calculează cuantumul pensiei şi se compară cele două rezultate.
În acest caz, cuantumul mai avantajos este cel al pensiei naţionale.
(4)Exemplul 4 - Calculul pensiei comunitare în cazul unei persoane care a depăşit stagiul complet e cotizare prin totalizarea perioadelor de asigurare
Un asigurat, născut la data 1.01.1950, a lucrat atât în Ungaria cât şi în România:
- în Ungaria, începând cu data de 1.01.1970 până la data de 31.12.2004 (35 de ani);
- în România, din data de 1.01.2005 până în data de 1.01.2010 (5 ani).
Având domiciliul în România, în data de 22 ianuarie 2010 solicită pensie anticipată parţială statului român.
Care este cuantumul pensiei, ştiind că în fiecare din cei cinci ani lucraţi în ţară, d-l Butuc a realizat un punctaj anual de 2 puncte?
În acest caz, pensia naţională nu poate fi calculată, întrucât solicitantul nu îndeplineşte condiţiile de acordare a dreptului de PAP.
După primirea formularului E205 HU transmis de instituţia din Ungaria, se procedează la totalizarea perioadelor de asigurare şi se calculează pensia. Pensia comunitară se calculează în două etape:
Se calculează pensia teoretică ţinând cont de totalul perioadelor de asigurare (România şi Ungaria), pentru perioadele din Ungaria fiind acordat un punctaj egal cu media aritmetică a punctajelor anuale realizate în România.
Se calculează pensia comunitară proratizată (proporţionalizată) aferentă perioadelor din România.
Pensia teoretică = (2+2+2+2+2) +35x2/35 = 10+70/35 = 2,28571 puncte
Pensia efectivă = Pt x Per. RO/Per.RO+ Per.HU = 2,28571 x 5/40 = 0,28571 puncte
(5)Exemplul 5 - Perioade de asigurare realizate în sistemul public, în sisteme neintegrate şi într-un alt stat membru
Un asigurat a realizat, în România, un stagiu de cotizare de 46 de ani, 7 luni şi 5 zile, astfel:
- 28 de ani, 10 luni şi 21 zile în grupa a II a de muncă;
- 0 ani, 8 luni şi 27 de zile în condiţii normale de muncă;
- 7 ani spor aferent perioadei lucrate în grupa a II a de muncă; 10 ani în sistemul pensiilor militare.
De asemenea, a realizat o perioadă de asigurare în sistemul de pensii din Spania de 3 ani, 8 luni şi 8 zile.
Având în vedere că persoana este născută în martie 1940, stagiul complet de cotizare prevăzut de Legea nr. 19/2000 este de 30 de ani.
Punctajul mediu anual corespunzător pensiei naţionale este de 1,13007 puncte.
Punctajul aferent pensiei teoretice este 1,25117.
Pensia comunitară = Pt x Per RO/(Per RO+ Per ES) = 1,25117 x 36,63333/40,32221 = 1.13670.
(6)Exemplul 6 - Calculul pensiei comunitare prin aplicarea dispoziţiilor art. 48 al Regulamentului 1408/71
Un asigurat, născut la data 5.01.1950, a lucrat atât în Ungaria cât şi în România:
- în Ungaria, începând cu data de 1.01.1975, până la data de 31.12.2013 (39 de ani);
- în România, din data de 1.01.2014, până în data de 30.09.2014 (9 luni).
În data de 5 ianuarie 2015 solicită pensie pentru limită de vârstă statului român. Precizăm faptul că asiguratul are domiciliul în România.
Care este modul de soluţionare a cererii de pensionare?
În acest caz ne aflăm în situaţia prevăzută de art. 48 din Regulamentul nr. 1408/71 (persoana a realizat în România o perioadă de asigurare mai mică de 1 an).
Instituţia română nu este obligată să acorde o pensie pentru limită de vârstă, prin luarea în considerare a acestei perioade. Casa teritorială de pensii completează formularele E202 (cererea de pensie pentru limită de vârstă), E205 RO (certificarea stagiului de cotizare realizat în România), precizând faptul că nu acordă nicio prestaţie pentru cele 9 luni de stagiu de cotizare (se bifează rubrica respectivă în formularul E205) şi transmite instituţiei ungare respectivele formulare, împreună cu E207. Instituţia din Ungaria va calcula prestaţia ţinând cont şi de perioada mai mică de un an realizată în România. În cazul de faţă, instituţia din Ungaria va acorda pensia comunitară, valorificând şi perioada mai mică de 1 an realizată de solicitant în România, la calculul pensiei teoretice, nu şi la calculul pensiei efective.
(7)Exemplul 7 - Perioade de asigurare mai mici de 12 luni realizate în sistemul de pensii al unui alt stat membru
Un asigurat beneficiază în România de o pensie pentru limită de vârstă, punctajul pensiei naţionale în plată fiind de 1,64077 puncte.
Stagiul de cotizare realizat în România este de 42,56111 ani.
Persoana a realizat o perioadă de asigurare în Spania mai mică de 12 luni (0,83 ani) pentru care instituţia spaniolă nu poate acorda o prestaţie de pensie, aşa cum rezultă din formularul E205 ES primit de instituţia competentă română.
Numărul total de puncte realizat în România este 49,22305, dintre care 5,82603 puncte aferente pentru pensia suplimentară.
Perioada de asigurare realizată în cadrul sistemului public de pensii este de 37 de ani. Stagiul complet de cotizare în conformitate cu Legea nr. 19/2000 este de 30 de ani.
Asiguratul în cauză solicită recalcularea pensiei cuvenite din sistemul public român, prin valorificarea perioadei din Spania.
Punctajul mediu anual avut în vedere pentru creditarea perioadei de asigurare din Spania este
49,22305 - 5,82603/37 = 1,17289
Pensia teoretică = 49,22305 +1,17289 x 0,83013/30 = 1, 67322 puncte
În acest caz, pensia teoretică este echivalentă cu pensia efectivă.
(8)Exemplul 8 - Majorarea pensiei comunitare prin luarea în considerare a perioadelor de asigurare voluntară care nu au fost valorificate din cauza suprapunerii cu perioade de asigurare obligatorie
Asiguratul, născut în martie 1950, a lucrat o perioadă de 30 ani şi 8 luni în Ungaria şi a fost asigurat şi al sistemului public de pensii din România, în perioada 01.02.2006-01.02.2012, adică 6 ani din care: 4 ani şi 6 luni a fost asigurat obligatoriu fiind angajat cu contract de muncă şi 1 an şi 6 luni a fost asigurat voluntar, având încheiat un contract de asigurare socială, pentru perioada 01.02.2006-01.08.2007. Perioada de asigurarea voluntară din România se suprapune cu o perioadă de asigurare obligatorie realizată în Ungaria.
În anul 2007 a realizat un punctaj anual de 1,5 puncte, fără luarea în considerare a punctajului aferent contribuţiei plătite în baza contractului de asigurare socială
În anul 2008 a realizat un punctaj anual de 2,5 puncte.
În anul 2009 a realizat un punctaj anual de 3,5 puncte.
În anul 2010 a realizat un punctaj anual de 3,8 puncte.
În anul 2011 a realizat un punctaj anual de 4 puncte.
În anul 2012 a realizat un punctaj anual de 4,2 puncte.
Pentru perioada 01.02.2006-01.08.2007 asigurată în România pe baza unui contract de asigurare socială a realizat un punctaj anual mediu de 0,03365
Punctajul anual mediu din România = (1,5+2,5+3,5+3,8+4+4,2)/6 = 19,5/6 = 3,25 puncte
Pentru calcularea stagiului din Ungaria, se vor exprima cele 8 luni în fracţiuni de an:
1 an ........... 12 luni
X ............... 8 luni
X = 0.67 ani
Perioada de asigurare realizată în sistemul de pensii din Ungaria este de 30.67 ani
P teoretică = nr. puncte RO + nr. puncte HU/stagiul complet de cotizare = 19,5 +30, 67 x 3,25/35 = 3,40507 puncte
P proratizată = P teoretică x PerRO/PerRO + PerHU = 4,5 x 3,40507/35,17 = 0,43568 puncte
Având în vedere prevederile articolului 46 din Regulamentul 574/72 se majorează punctajul mediu anual al pensiei comunitare, prin aplicarea dispoziţiilor articolului 95 din Legea nr. 19/2000, cu punctajului mediu anual corespunzător perioadei de asigurare facultativă, avându-se în vedere venitul asigurat.
Astfel, punctajul mediu anual al pensie finale este 0,43568+0,03365 = 0,46933.