Capitolul xii - Gestiunea pentru rambursarea valorii nominale şi plata dobânzilor aferente titlurilor de stat destinate populaţiei subscrise prin Compania Naţională "Poşta Română" - S.A. atât prin subunităţile poştale ale Companiei Naţionale "Poşta Română" - S.A., cât şi în mediul online utilizând platforma ghiseul.ro - Actul din 2025 Intermedierea vânzării, colectării subscrierilor şi efectuării plăţilor aferente titlurilor de stat destinate populaţiei, prin Compania Naţională ''Poşta Română'' - S.A. la nivel de subunităţi poştale din reţeaua companiei şi în mediul online utilizând platforma ghiseul.ro, în cadrul Programului Tezaur

M.Of. 172

În vigoare
Versiune de la: 26 Februarie 2025
CAPITOLUL XII:Gestiunea pentru rambursarea valorii nominale şi plata dobânzilor aferente titlurilor de stat destinate populaţiei subscrise prin Compania Naţională "Poşta Română" - S.A. atât prin subunităţile poştale ale Companiei Naţionale "Poşta Română" - S.A., cât şi în mediul online utilizând platforma ghiseul.ro
Art. 41
(1)Compania Naţională "Poşta Română" - S.A. calculează dobânda datorată pentru fiecare titlu de stat şi dobânda datorată fiecărui investitor, aferentă fiecărui formular de subscriere, respectiv fiecărei subscrieri confirmate printr-o dovadă de plată, pentru perioada de dobândă relevantă.
(2)Dobânda va fi calculată pe baza numărului efectiv de zile din perioada de dobândă relevantă şi pe baza numărului de zile din anul respectiv, utilizând următoarea formulă:
D = [valoarea nominală x rata dobânzii (%) x număr zile acumulate]/număr zile an curent,
unde:
- D = valoarea dobânzii pentru fiecare dată de plată a dobânzii pentru un titlu de stat;
- valoare nominală = valoarea nominală a unui titlu de stat, respectiv 1 leu;
- rata dobânzii = rata dobânzii care va fi publicată în prospectul de emisiune;
- număr zile acumulate = numărul efectiv de zile din perioada de dobândă;
- număr zile an curent = numărul efectiv de zile din perioada de dobândă;
- an curent = perioada de dobândă curentă.
Fiecare investitor în titluri de stat Tezaur va primi dobânda determinată conform formulei de mai sus, înmulţită cu numărul de titluri de stat deţinute de investitor.
Dobânda totală plătită de emitent, prin intermediar, la fiecare dată de plată a dobânzii se calculează conform formulei:
Dobânda totală = D x numărul total de titluri de stat deţinute
Valoarea rezultată a dobânzii calculate în baza formulei de mai sus este rotunjită în minus până la cea mai apropiată valoare de ban, respectiv 0,01 lei, valoarea egală sau mai mare decât 0,005 lei rotunjindu-se crescător până la 0,01 lei.
Art. 42
Pentru fiecare emisiune, cu 20 de zile lucrătoare înaintea fiecărui eveniment de plată, Compania Naţională "Poşta Română" - S.A. transmite electronic la adresele backoffice@mfinante.gov.ro şi contractare.dgtdp@mfinante.gov.ro informaţiile privind valoarea titlurilor de stat vândute fiecărui investitor, distinct pe modalitatea de subscriere, pe fiecare subscriere, şi înregistrate în situaţiile centralizatoare prevăzute în anexa nr. 12 şi dobânda datorată aferentă. Situaţia menţionată nu cuprinde valoarea titlurilor de stat răscumpărate anticipat înainte de scadenţă.
Art. 43
(1)Ministerul Finanţelor virează cu o zi lucrătoare înainte de ziua scadenţei, potrivit prevederilor art. 5 alin. (52) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 64/2007, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 109/2008, cu modificările şi completările ulterioare, sumele reprezentând:
a)valoarea nominală - în contul 50.56.01 "Disponibil din sume reprezentând valoarea nominală de rambursat - Program Tezaur";
b)dobânda - în contul 50.56.02 "Disponibil din sume reprezentând dobânda acordată pentru titlurile de stat - Program Tezaur", deschise la Activitatea de Trezorerie şi Contabilitate Publică a Municipiului Bucureşti, codificate cu codul de identificare fiscală al Companiei Naţionale "Poşta Română" - S.A.
(2)Documentele de plată aferente operaţiunilor prevăzute la alin. (1) se decontează în ziua scadenţei.
(3)Începând cu ziua alimentării conturilor potrivit alin. (1), Compania Naţională "Poşta Română" - S.A., pe măsura necesităţilor, transferă cu ordine de plată pentru trezoreria statului (OPT) sumele corespunzătoare în următoarele conturi de disponibilităţi:
a)valoarea nominală - în contul 50.56.01 "Disponibil din sume reprezentând valoarea nominală de rambursat - Program Tezaur";
b)dobânda - în contul 50.56.02 "Disponibil din sume reprezentând dobânda acordată pentru titlurile de stat - Program Tezaur", deschise la unităţile Trezoreriei Statului organizate la nivelul municipiilor reşedinţă de judeţ (cu excepţia judeţului Ilfov) şi, respectiv, la Trezoreria Statului Sector 6, codificate cu codurile de identificare fiscală atribuite în calitate de plătitor de impozit pe venit oficiilor judeţene de poştă şi, respectiv, Oficiului Poştal al Municipiului Bucureşti. Ordinele de plată pentru Trezoreria Statului (OPT) depuse de Compania Naţională "Poşta Română" - S.A. până la ora 11:00 a zilei "z" se decontează în ziua "z".
(4)Din conturile prevăzute la alin. (1), Compania Naţională "Poşta Română" - S.A. poate să îşi transfere sume în contul propriu deschis la instituţii de credit sau poate să retragă sume în numerar.
Art. 44
(1)În scopul retragerii de sume în numerar de la unităţile Trezoreriei Statului organizate la nivelul municipiilor reşedinţă de judeţ, cu excepţia judeţului Ilfov şi, respectiv, de la Trezoreria Statului Sector 6, oficiile judeţene de poştă şi, respectiv, Oficiul Poştal al Municipiului Bucureşti depun "Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada........... ", întocmit potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 19, la unităţile Trezoreriei Statului la care acestea îşi au deschise conturile prevăzute la art. 43 alin. (3). "Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada........... " se depune cu 3 zile lucrătoare înainte de data începerii perioadei pentru care a fost întocmit documentul.
(2)Eliberarea numerarului solicitat prin "Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada.......... " se face în structura de cupiuri existentă la nivelul unităţilor Trezoreriei Statului la momentul ridicării acestuia, pe bază de "Cec pentru ridicare de numerar multiplu". Sumele înscrise în "Graficul săptămânal privind sumele ce vor fi ridicate în numerar în perioada.......... " nu pot fi majorate sau diminuate de oficiile judeţene de poştă şi, respectiv, de Oficiul Poştal al Municipiului Bucureşti.
(3)Verificarea numerarului ce se eliberează potrivit alin. (2) se va realiza de reprezentanţii oficiilor judeţene de poştă şi, respectiv, ai Oficiului Poştal al Municipiului Bucureşti la sediile unităţilor Trezoreriei Statului. Orice diferenţe constatate ulterior nu vor fi luate în considerare.