Capitolul iii - FORMATUL PROSPECTULUI - Regulamentul 980/14-mar-2019 de completare a Regulamentului (UE) 2017/1129 al Parlamentului European şi al Consiliului în ceea ce priveşte formatul, conţinutul, verificarea şi aprobarea prospectului care trebuie publicat în cazul unei oferte publice de valori mobiliare sau al admiterii de valori mobiliare la tranzacţionare pe o piaţă reglementată şi de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 809/2004 al Comisiei
Acte UE
Jurnalul Oficial 166L
În vigoare Versiune de la: 17 Septembrie 2020
CAPITOLUL III:FORMATUL PROSPECTULUI
Art. 24: Formatul unui prospect
(1)În cazul în care un prospect este întocmit ca document unic, acesta este alcătuit din următoarele elemente, prezentate în ordinea de mai jos:
a)cuprins;
b)rezumat, în cazurile prevăzute la articolul 7 din Regulamentul (UE) 2017/1129;
c)factorii de risc menţionaţi la articolul 16 din Regulamentul (UE) 2017/1129;
d)orice altă informaţie menţionată în anexele la prezentul regulament care trebuie inclusă în prospectul respectiv.
Emitentul, ofertantul sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată poate decide ordinea în care sunt prezentate, în prospect, informaţiile menţionate în anexele la prezentul regulament.
(2)În cazul în care un prospect este întocmit sub forma unor documente separate, documentul de înregistrare şi nota privind valorile mobiliare sunt alcătuite din următoarele elemente, prezentate în ordinea de mai jos:
a)cuprins;
b)factorii de risc menţionaţi la articolul 16 din Regulamentul (UE) 2017/1129;
c)orice altă informaţie menţionată în anexele la prezentul regulament care trebuie inclusă în documentul de înregistrare respectiv sau în nota respectivă privind valorile mobiliare.
Emitentul, ofertantul sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată poate decide ordinea în care sunt prezentate, în documentul de înregistrare şi în nota privind valorile mobiliare, informaţiile menţionate în anexele la prezentul regulament.
(3)În cazul în care documentul de înregistrare este întocmit sub forma unui document de înregistrare universal, emitentul poate include factorii de risc menţionaţi la alineatul (2) litera (b) printre informaţiile menţionate la litera (c) de la alineatul respectiv, cu condiţia ca factorii de risc în cauză să poată fi identificaţi în continuare ca secţiune unică.
(4)În cazul în care se utilizează un document de înregistrare universal în sensul articolului 9 alineatul (12) din Regulamentul (UE) 2017/1129, informaţiile prevăzute la articolul respectiv trebuie prezentate în conformitate cu Regulamentul delegat (UE) 2019/815 al Comisiei (*1).
(*1)Regulamentul delegat (UE) 2019/815 al Comisiei din 17 decembrie 2018 de completare a Directivei 2004/109/CE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte standardele tehnice de reglementare privind specificarea unui format de raportare electronic unic (JO L 143, 29.5.2019, p. 1).
(5)În cazul în care ordinea informaţiilor menţionate la alineatul (1) litera (d) şi la alineatul (2) litera (c) este diferită de ordinea în care sunt prezentate informaţiile respective în anexele la prezentul regulament, autorităţile competente pot solicita furnizarea unei liste de trimiteri încrucişate care să indice punctele din anexe cărora le corespund informaţiile respective.
Lista de trimiteri încrucişate menţionată la primul paragraf identifică orice punct prevăzut în anexele la prezentul regulament care nu a fost inclus în proiectul de prospect din cauza naturii sau tipului emitentului, valorilor mobiliare, ofertei sau admiterii la tranzacţionare.
(6)În cazul în care nu se solicită nicio listă de trimiteri încrucişate în conformitate cu alineatul (5) sau o astfel de listă nu este prezentată în mod voluntar de către emitent, ofertant sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, se indică pe marginea proiectului de prospect căror informaţii din proiectul de prospect le corespund punctele de prezentare a informaţiilor relevante prevăzute în anexele la prezentul regulament.
Art. 25: Formatul unui prospect de bază
(1)Un prospect de bază întocmit ca document unic este alcătuit din următoarele elemente, prezentate în ordinea de mai jos:
a)cuprins;
b)o descriere generală a programului de ofertă;
c)factorii de risc menţionaţi la articolul 16 din Regulamentul (UE) 2017/1129;
d)orice altă informaţie menţionată în anexele la prezentul regulament care trebuie inclusă în prospectul respectiv.
Emitentul, ofertantul sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată poate decide ordinea în care sunt prezentate, în prospectul de bază, informaţiile menţionate în anexele la prezentul regulament.
(2)În cazul în care un prospect de bază este întocmit sub forma unor documente separate, acesta este alcătuit din următoarele elemente, prezentate în ordinea de mai jos:
a)cuprins;
b)în nota privind valorile mobiliare, o descriere generală a programului de ofertă;
c)factorii de risc menţionaţi la articolul 16 din Regulamentul (UE) 2017/1129;
d)orice altă informaţie menţionată în anexele la prezentul regulament care trebuie inclusă în documentul de înregistrare sau în nota privind valorile mobiliare.
Emitentul, ofertantul sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată poate decide ordinea în care sunt prezentate, în documentul de înregistrare şi în nota privind valorile mobiliare, informaţiile menţionate în anexele la prezentul regulament.
(3)Emitentul, ofertantul sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată poate include într-un singur document două sau mai multe prospecte de bază.
(4)În cazul în care documentul de înregistrare este întocmit sub forma unui document de înregistrare universal, emitentul poate include factorii de risc menţionaţi la alineatul (2) litera (c) printre informaţiile menţionate la litera (d) de la alineatul respectiv, cu condiţia ca factorii de risc în cauză să poată fi identificaţi în continuare ca secţiune unică.
(5)În cazul în care se utilizează un document de înregistrare universal în sensul articolului 9 alineatul (12) din Regulamentul (UE) 2017/1129, informaţiile prevăzute la articolul respectiv trebuie prezentate în conformitate cu Regulamentul delegat (UE) 2019/815.
(6)În cazul în care ordinea informaţiilor menţionate la alineatul (1) litera (d) şi la alineatul (2) litera (d) este diferită de ordinea în care sunt prezentate informaţiile respective în anexele la prezentul regulament, autorităţile competente pot solicita furnizarea unei liste de trimiteri încrucişate care să indice punctele din anexele respective cărora le corespund informaţiile respective.
Lista de trimiteri încrucişate menţionată la primul paragraf identifică orice punct prevăzut în anexele la prezentul regulament care nu a fost inclus în proiectul de prospect de bază din cauza naturii sau tipului emitentului, valorilor mobiliare, ofertei sau admiterii la tranzacţionare.
(7)În cazul în care nu se solicită nicio listă de trimiteri încrucişate în conformitate cu alineatul (6) sau o astfel de listă nu este prezentată în mod voluntar de către emitent, ofertant sau persoana care solicită admiterea la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, se indică pe marginea proiectului de prospect de bază căror informaţii din proiectul de prospect de bază le corespund punctele de prezentare a informaţiilor relevante prevăzute în anexele la prezentul regulament.
Art. 26: Informaţiile care trebuie incluse în prospectul de bază şi în condiţiile finale
(1)Informaţiile desemnate ca făcând parte din "categoria A" în anexele 14-19 şi în anexa 27 la prezentul regulament se includ în prospectul de bază.
(2)Informaţiile desemnate ca făcând parte din "categoria B" în anexele 14-19 şi în anexa 27 la prezentul regulament se includ în prospectul de bază, cu excepţia detaliilor referitoare la informaţiile respective care nu sunt cunoscute la momentul aprobării prospectului de bază. Aceste detalii se introduc în condiţiile finale.
(3)Informaţiile desemnate ca făcând parte din "categoria C" în anexele 14-19 şi 27 la prezentul regulament se introduc în condiţiile finale, cu excepţia cazului în care sunt cunoscute la momentul aprobării prospectului de bază, caz în care se pot introduce direct în prospectul de bază.
(4)În plus faţă de informaţiile menţionate la alineatele (2) şi (3) din prezentul articol, condiţiile finale pot cuprinde numai informaţiile menţionate în anexa 28 la prezentul regulament. Formatul condiţiilor finale menţionat la articolul 8 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) 2017/1129 trebuie să precizeze care dintre informaţiile menţionate în anexa 28 la prezentul regulament trebuie să fie determinate în condiţiile finale.
(5)Condiţiile finale nu contrazic informaţiile incluse în prospectul de bază.
Art. 27: Rezumatul prospectului
(1)Secţiunea de prezentare generală a unui prospect utilizează termenul de "rezumat" numai în cazul în care aceasta îndeplineşte cerinţele prevăzute la articolul 7 din Regulamentul (UE) 2017/1129.
(2)În cazul în care rezumatul unui prospect trebuie completat în conformitate cu articolul 23 din Regulamentul (UE) 2017/1129, noile informaţii sunt incluse în rezumatul prospectului într-un mod care să le permită investitorilor să identifice cu uşurinţă modificările. Informaţiile noi sunt incluse în rezumatul prospectului fie prin elaborarea unui nou rezumat, fie prin completarea rezumatului iniţial.