Art. 78. - Art. 78: Aprobarea autorităţii de supraveghere pentru reducerea fondurilor proprii - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 78: Aprobarea autorităţii de supraveghere pentru reducerea fondurilor proprii
(1)Autoritatea competentă acordă unei instituţii aprobarea de a exercita opţiunea call sau a reduce, a răscumpăra sau a rambursa instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 de bază, instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar sau instrumentele de fonduri proprii de nivel 2 sau de a reduce, a distribui sau a reclasifica conturile de prime de emisiune aferente, dacă este îndeplinită oricare dintre următoarele condiţii:
a)înainte sau în acelaşi timp cu oricare dintre acţiunile menţionate la articolul 77 alineatul (1), instituţia înlocuieşte instrumentele sau conturile de prime de emisiune aferente menţionate la articolul 77 alineatul (1) cu instrumente de fonduri proprii de o calitate egală sau mai bună, în condiţii sustenabile ţinând cont de capacitatea instituţiei de a obţine venituri;
b)instituţia a demonstrat, într-un mod pe care autoritatea competentă îl consideră satisfăcător, că în urma acţiunii menţionate la articolul 77 alineatul (1) din prezentul regulament, fondurile proprii şi pasivele eligibile ale instituţiei ar depăşi cerinţele prevăzute în prezentul regulament şi în Directivele 2013/36/UE şi 2014/59/UE cu marja pe care autoritatea competentă o consideră necesară.
În cazul în care o instituţie oferă garanţii suficiente cu privire la capacitatea sa de a funcţiona cu fonduri proprii al căror cuantum depăşeşte cuantumurile prevăzute în prezentul regulament şi în Directiva 2013/36/UE, autoritatea competentă poate acorda instituţiei respective o aprobare prealabilă generală de a efectua oricare dintre acţiunile prevăzute la articolul 77 alineatul (1) din prezentul regulament, sub rezerva unor criterii care să asigure că orice astfel de acţiune viitoare este realizată cu respectarea condiţiilor prevăzute la literele (a) şi (b) de la prezentul alineat. Această aprobare prealabilă generală se acordă numai pentru o perioadă de timp specificată, care nu depăşeşte un an, cu posibilitate de reînnoire. Aprobarea prealabilă generală se acordă numai pentru un anumit cuantum prestabilit, care este fixat de autoritatea competentă.
În cazul instrumentelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, acest cuantum prestabilit nu depăşeşte 3 % din emisiunea relevantă şi nu depăşeşte 10 % din cuantumul cu care fondurile proprii de nivel 1 de bază depăşesc suma cerinţelor de capital pentru fondurile proprii de nivel 1 de bază prevăzute în prezentul regulament şi în Directivele 2013/36/UE şi 2014/59/UE şi o marjă pe care autoritatea competentă o consideră necesară.
Autorităţile competente retrag aprobarea prealabilă generală în cazul în care o instituţie încalcă oricare dintre criteriile prevăzute în scopul aprobării respective.
(2)Atunci când evaluează viabilitatea instrumentelor de înlocuire în raport cu capacitatea instituţiei de a obţine venituri menţionată la alineatul (1) litera (a), autorităţile competente examinează măsura în care respectivele instrumente de capital de înlocuire ar fi mai costisitoare pentru instituţie decât instrumentele de capital sau conturile de prime de emisiune pe care le-ar înlocui.
(3)În cazul în care o instituţie efectuează o acţiune menţionată la articolul 77 alineatul (1) litera (a) şi dreptul intern aplicabil interzice refuzul de a răscumpăra instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 de bază menţionate la articolul 27, autoritatea competentă poate acorda o derogare de la îndeplinirea condiţiilor prevăzute la alineatul (1) de la prezentul articol dacă autoritatea competentă impune instituţiei să limiteze de o manieră corespunzătoare răscumpărarea acestor instrumente.
(4)Autorităţile competente pot permite instituţiilor să exercite opţiunile call sau să răscumpere sau să ramburseze instrumente de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar sau instrumente de fonduri proprii de nivel 2 sau conturi de prime de emisiune aferente timp de cinci ani de la data emiterii lor, dacă sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la alineatul (1), precum şi una dintre următoarele condiţii:
a)există o schimbare în clasificarea, din punctul de vedere al reglementărilor, a instrumentelor respective care ar putea conduce la excluderea lor din categoria fondurilor proprii sau la reclasificarea lor ca fonduri proprii de o calitate inferioară şi sunt îndeplinite cumulativ următoarele două condiţii:
(i)autoritatea competentă consideră că o astfel de schimbare este suficient de sigură;
(ii)instituţia demonstrează, într-un mod pe care autoritatea competentă îl consideră satisfăcător, că reclasificarea din punctul de vedere al reglementărilor a instrumentelor respective nu a fost previzibilă în mod rezonabil în momentul emiterii lor;
b)există o schimbare în regimul fiscal aplicabil instrumentelor respective, iar instituţia demonstrează, într-un mod pe care autoritatea competentă îl consideră satisfăcător, că schimbarea este semnificativă şi nu a fost previzibilă în mod rezonabil în momentul emiterii lor;
c)instrumentele şi conturile de prime de emisiune aferente beneficiază de păstrarea drepturilor obţinute în temeiul articolului 494b;
d)înainte sau în acelaşi timp cu acţiunea menţionată la articolul 77 alineatul (1), instituţia înlocuieşte instrumentele sau conturile de prime de emisiune aferente menţionate la articolul 77 alineatul (1) cu instrumente de fonduri proprii de o calitate egală sau mai bună în condiţii sustenabile ţinând cont de capacitatea instituţiei de a obţine venituri, iar autoritatea competentă a aprobat această acţiune întrucât a considerat că ar fi benefică din punct de vedere prudenţial şi justificată de circumstanţe excepţionale;
e)instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar sau instrumentele de fonduri proprii de nivel 2 sunt răscumpărate în scopuri de formare a pieţei.
(5)ABE elaborează proiecte de standarde tehnice de reglementare care să specifice următoarele:
a)sensul expresiei «condiţii sustenabile ţinând cont de capacitatea instituţiei de a obţine venituri»;
b)maniera corespunzătoare de limitare a răscumpărării menţionată la alineatul (3);
c)procedura de urmat, inclusiv limitele şi procedurile de acordare de către autorităţile competente a aprobării prealabile pentru una dintre acţiunile enumerate la articolul 77 alineatul (1), şi datele care trebuie furnizate la depunerea unei cereri de către o instituţie pentru a obţine din partea autorităţii competente aprobarea de a efectua o acţiune menţionată la articolul respectiv, inclusiv procedura care se aplică în cazul răscumpărării acţiunilor emise către membrii organizaţiilor cooperatiste de credit, precum şi termenul de prelucrare a unei astfel de cereri.
ABE transmite Comisiei proiectele respective de standarde tehnice de reglementare până la 28 iulie 2013.
Competenţa de a adopta standardele tehnice de reglementare menţionate la primul paragraf este delegată Comisiei, în conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.