Art. 417. - Art. 417: Cerinţe operaţionale pentru deţinerile de active lichide - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 417: Cerinţe operaţionale pentru deţinerile de active lichide
Instituţia trebuie să raporteze ca active lichide doar deţinerile de active lichide care îndeplinesc următoarele condiţii:
a)sunt diversificate în mod corespunzător. Diversificarea nu este necesară în ceea ce priveşte activele care corespund articolului 416 alineatul (1) literele (a)-(c);
b)acestea sunt disponibile imediat, din punct de vedere juridic şi practic, în orice moment în următoarele 30 de zile, pentru a fi lichidate prin vânzare directă sau prin acorduri de răscumpărare simple pe o piaţă de răscumpărare recunoscută, în vederea îndeplinirii obligaţiilor care devin scadente. Activele lichide menţionate la articolul 416 alineatul (1) litera (c), care sunt deţinute în ţări terţe în care există restricţii privind transferul sau care sunt denominate în monede neconvertibile, sunt considerate ca fiind disponibile numai în măsura în care acestea corespund ieşirilor din ţara terţă sau în moneda în cauză, cu excepţia cazului în care instituţia poate demonstra autorităţilor competente că a acoperit în mod corespunzător riscul valutar asociat;
c)activele lichide sunt controlate de o funcţie de administrare a lichidităţii;
d)o parte dintre activele lichide, cu excepţia celor menţionate la articolul 416 alineatul (1) literele (a), (c), (e) şi (f), sunt lichidate periodic şi cel puţin anual prin vânzare directă sau prin acorduri de răscumpărare simple pe o piaţă de răscumpărare recunoscută, în următoarele scopuri:
(i)testarea accesului la piaţă pentru aceste active,
(ii)testarea eficacităţii proceselor de lichidare a activelor,
(iii)testarea posibilităţii de utilizare a activelor,
(iv)minimizarea riscului de transmitere a unor semnale negative în timpul unei perioade de criză;
e)riscurile de preţ asociate cu activele pot fi acoperite, dar activele lichide fac obiectul unor proceduri interne adecvate care garantează că acestea sunt imediat disponibile trezoreriei, în caz de necesitate şi mai ales că nu sunt utilizate în alte operaţiuni în curs, inclusiv:
(i)strategii de acoperire sau alte strategii de tranzacţionare;
(ii)asigurarea îmbunătăţirii calităţii creditului în tranzacţii structurate;
(iii)acoperirea cheltuielilor de funcţionare.
f)denominarea activelor lichide corespunde distribuirii în funcţie de monedă a ieşirilor de lichidităţi după deducerea intrărilor.