Art. 384. - Art. 384: Abordarea de bază - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Acte UE

Jurnalul Oficial 176L

În vigoare
Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 384: Abordarea de bază
(1)O instituţie calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA în conformitate cu alineatul (2) sau (3) de la prezentul articol, după caz, pentru un portofoliu de tranzacţii cu una sau mai multe contrapărţi, utilizând una dintre următoarele formule, după caz:
a)formula prevăzută la alineatul (2) de la prezentul articol, dacă instituţia include în calcul una sau mai multe acoperiri eligibile recunoscute în conformitate cu articolul 386;
b)formula prevăzută la alineatul (3) de la prezentul articol, dacă instituţia nu include în calcul nicio acoperire eligibilă recunoscută în conformitate cu articolul 386.
Abordarea prevăzută la litera (a) de la primul paragraf nu se utilizează în combinaţie cu abordarea prevăzută la litera (b) de la paragraful respectiv.
(2)O instituţie care îndeplineşte condiţia menţionată la alineatul (1) litera (a) calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA după cum urmează:
BACVAtotal= *BACVAcsr-fărăacoperire+ DSCVA * (1 - ) * BACVAcsr-cuacoperire
unde:

BACVAtotal

= cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA conform abordării de bază;

BACVAcsr-fărăacoperire

= cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA conform abordării de bază, calculate în conformitate cu alineatul (3) pentru o instituţie care îndeplineşte condiţia prevăzută la alineatul (1) litera (b);

DSCVA

= 0,65;

= 0,25;

unde:

a

= 1,4;

= 0,5;

C

= indicele care desemnează toate contrapărţile pentru care instituţia calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA utilizând abordarea prevăzută la prezentul articol;

NS

= indicele care desemnează toate seturile de compensare cu o anumită contraparte pentru care instituţia calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA utilizând abordarea prevăzută la prezentul articol;

H

= indicele care desemnează toate instrumentele având la bază o singură semnătură recunoscute ca acoperiri eligibile în conformitate cu articolul 386 pentru o anumită contraparte pentru care instituţia calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA utilizând abordarea prevăzută la prezentul articol;

I

= indicele care desemnează toate instrumentele-indice recunoscute ca acoperiri eligibile în conformitate cu articolul 386 pentru toate contrapărţile pentru care instituţia calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA utilizând abordarea prevăzută la prezentul articol;

RWc

= ponderea de risc aplicabilă contrapărţii c; contrapartea c este pusă în corespondenţă cu una dintre ponderile de risc pe baza unei combinaţii între sector şi calitatea creditului şi se determină în conformitate cu tabelul 1.

În cazul în care nu există ratinguri externe pentru o anumită contraparte, instituţiile pot, sub rezerva aprobării de către autorităţile competente, să pună în corespondenţă ratingul intern cu un rating extern corespondent şi să atribuie o pondere de risc corespunzătoare nivelurilor 1-3 de calitate a creditului sau nivelurilor 4-6 de calitate a creditului; în caz contrar se aplică ponderile de risc pentru expunerile care nu beneficiază de un rating.
= scadenţa efectivă a setului de compensare NS cu contrapartea «c»;
se calculează în conformitate cu articolul 162; cu toate acestea, pentru acest calcul, nu este plafonată la cinci ani, ci la cea mai lungă scadenţă contractuală reziduală din setul de compensare;

= valoarea expunerii la riscul de credit al contrapărţii a setului de compensare NS cu contrapartea c, inclusiv efectul garanţiilor reale în conformitate cu metodele prevăzute în titlul II capitolul 6 secţiunile 3-6, astfel cum sunt aplicabile pentru calcularea cerinţelor de fonduri proprii pentru riscul de credit al contrapărţii menţionată la articolul 92 alineatul (4) literele (a) şi (g);

= factorul de actualizare impus de autorităţile de supraveghere pentru setul de compensare NS cu contrapartea c.

Pentru o instituţie care utilizează metodele prevăzute în titlul II capitolul 6 secţiunea 6, factorul de actualizare impus de autorităţile de supraveghere este stabilit la 1; în caz contrar factorul de actualizare impus de autorităţile de supraveghere se calculează după cum urmează:

rhc

= factorul de corelare impus de autorităţile de supraveghere, determinat în conformitate cu tabelul 2, între riscul de marjă de credit al contrapărţii c şi riscul de marjă de credit al unui instrument având la bază o singură semnătură recunoscut ca acoperire eligibilă h pentru contrapartea c;

= scadenţa reziduală a unui instrument având la bază o singură semnătură recunoscut ca acoperire eligibilă;

= valoarea noţională a unui instrument având la bază o singură semnătură recunoscut ca acoperire eligibilă;

= factorul de actualizare impus de autorităţile de supraveghere pentru un instrument având la bază o singură semnătură recunoscut ca acoperire eligibilă, calculat după cum urmează:

= ponderea de risc impusă de autorităţile de supraveghere a unui instrument având la bază o singură semnătură recunoscut ca acoperire eligibilă; ponderile de risc respective se bazează pe o combinaţie între sector şi calitatea creditului aferentă marjei de credit de referinţă a instrumentului de acoperire şi se determină în conformitate cu tabelul 1;

= scadenţa reziduală a uneia sau mai multor poziţii pe acelaşi instrument-indice recunoscut ca acoperire eligibilă; în cazul în care există mai mult de o poziţie pe acelaşi instrument-indice,

este scadenţa ponderată în funcţie de valorile noţionale a tuturor poziţiilor respective;

= valoarea noţională integrală a uneia sau mai multor poziţii pe acelaşi instrument-indice recunoscut ca acoperire eligibilă;

= factorul de actualizare impus de autorităţile de supraveghere pentru una sau mai multe poziţii pe acelaşi instrument-indice recunoscut ca acoperire eligibilă, calculat după cum urmează:

= ponderea de risc impusă de autorităţile de supraveghere a unui instrument-indice recunoscut ca acoperire eligibilă;

se bazează pe o combinaţie între sector şi calitatea creditului aferentă tuturor componentelor indicelui, calculată după cum urmează:

(a) dacă toate componentele indicelui aparţin aceluiaşi sector şi au aceeaşi calitate a creditului, determinată în conformitate cu tabelul 1,

se calculează ca fiind ponderea de risc relevantă din tabelul 1 pentru sectorul respectiv şi calitatea creditului respectivă înmulţită cu 0,7;

(b) dacă nu toate componentele indicelui aparţin aceluiaşi sector sau au aceeaşi calitate a creditului,

se calculează ca media ponderată a ponderilor de risc ale tuturor componentelor indicelui, determinate în conformitate cu tabelul 1, înmulţită cu 0,7;

Tabelul 1

Sectorul contrapărţii

Calitatea creditului

Nivelul 1-3 de calitate a creditului

Nivelul 4-6 de calitate a creditului şi fără rating

Administraţia centrală, inclusiv băncile centrale, băncile de dezvoltare multilaterală şi organizaţiile internaţionale menţionate la articolul 117 alineatul (2) sau la articolul 118

0,5 %

2,0 %

Administraţie regională sau autoritate locală şi entităţi din sectorul public

1,0 %

4,0 %

Entităţi din sectorul financiar, inclusiv instituţii de credit înregistrate sau înfiinţate de o administraţie centrală, o administraţie regională sau o autoritate locală şi creditori promoţionali

5,0 %

12,0 %

Materiale de bază, energie, produse industriale, agricultură, industria prelucrătoare, industria extractivă

3,0 %

7,0 %

Bunuri şi servicii pentru consumatori, transport şi depozitare, servicii administrative şi activităţi de sprijin

3,0 %

8,5 %

Tehnologie, telecomunicaţii

2,0 %

5,5 %

Asistenţă medicală, utilităţi, activităţi profesionale şi tehnice

1,5 %

5,0 %

Alt sector

5,0 %

12,0 %

Tabelul 2

Corelaţiile dintre marja de credit a contrapărţii şi acoperirea având la bază o singură semnătură

Acoperirea având la bază o singură semnătură h a contrapărţii i

Valoarea rhc

Contrapărţile menţionate la articolul 386 alineatul (3) litera (a) punctul (i)

100 %

Contrapărţile menţionate la articolul 386 alineatul (3) litera (a) punctul (ii)

80 %

Contrapărţile menţionate la articolul 386 alineatul (3) litera (a) punctul (iii)

50 %

(3)O instituţie care îndeplineşte condiţia menţionată la alineatul (1) litera (b) calculează cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA după cum urmează:
unde toţi termenii sunt cei prevăzuţi la alineatul (2).