Art. 383d. - Art. 383 d : Factorii de risc valutar - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Acte UE

Jurnalul Oficial 176L

În vigoare
Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 383d: Factorii de risc valutar
(1)Factorii de risc valutar delta pe care instituţiile trebuie să îi aplice instrumentelor din portofoliul CVA sensibile la cursurile de schimb valutar la vedere sunt toate cursurile de schimb valutar la vedere dintre moneda în care este denominat un instrument şi moneda de raportare a instituţiei sau moneda de bază a instituţiei, în cazul în care instituţia utilizează o monedă de bază în conformitate cu articolul 325q alineatul (7). Pentru fiecare pereche de monede există o singură bandă, care cuprinde un singur factor de risc şi o singură sensibilitate netă.
(2)Factorii de risc valutar vega pe care instituţiile trebuie să îi aplice instrumentelor din portofoliul CVA care sunt sensibile la volatilitatea cursului de schimb valutar sunt volatilităţile implicite ale cursurilor de schimb valutar dintre perechile de monede menţionate la alineatul (1). Există o singură bandă pentru toate monedele şi scadenţele, care cuprinde toţi factorii de risc valutar vega şi o singură sensibilitate netă.
(3)Instituţiile nu au obligaţia de a face distincţie între variantele onshore şi offshore ale unei monede pentru factorii de risc valutar delta şi vega.