Art. 383. - Art. 383: Abordarea standardizată - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 383: Abordarea standardizată
(1)Autoritatea competentă acordă unei instituţii aprobarea de a-şi calcula cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA pentru un portofoliu de tranzacţii cu una sau mai multe contrapărţi utilizând abordarea standardizată în conformitate cu alineatul (3) de la prezentul articol, după ce a evaluat dacă instituţia respectă următoarele cerinţe:
a)instituţia a înfiinţat o unitate distinctă care este responsabilă cu gestionarea globală a riscurilor instituţiei şi de acoperirea riscului CVA;
b)pentru fiecare contraparte în cauză, instituţia a elaborat un model de CVA reglementară pentru a calcula CVA aferentă contrapărţii respective în conformitate cu articolul 383a;
c)instituţia este în măsură să calculeze, cel puţin o dată pe lună, sensibilităţile CVA aferente fiecărei contrapărţi în cauză la factorii de risc relevanţi determinaţi în conformitate cu articolul 383b;
d)pentru toate poziţiile pe acoperiri eligibile recunoscute în conformitate cu articolul 386 în scopul calculării cerinţelor de fonduri proprii pentru riscul CVA utilizând abordarea standardizată, instituţia este în măsură să calculeze, cel puţin o dată pe lună, sensibilităţile poziţiilor respective la factorii de risc relevanţi determinaţi în conformitate cu articolul 383b;
e)instituţia a creat o unitate de control al riscului care este independentă de unităţile care desfăşoară activităţi de tranzacţionare şi de unitatea menţionată la litera (a) şi care raportează direct organismului de conducere; unitatea de control al riscului este responsabilă de conceperea şi punerea în aplicare a abordării standardizate şi elaborează şi analizează rapoarte lunare cu privire la rezultatele abordării respective şi, în plus, unitatea de control al riscului evaluează caracterul adecvat al limitelor de tranzacţionare ale instituţiei şi include rezultatele evaluării respective în rapoartele sale lunare; unitatea de control al riscului dispune de personal suficient cu un nivel de competenţe adecvat pentru îndeplinirea scopului său.
În sensul primului paragraf litera (c) de la prezentul alineat, sensibilitatea CVA aferente unei contrapărţi la un factor de risc înseamnă modificarea relativă a valorii CVA respective, ca urmare a unei modificări a valorii unuia dintre factorii de risc relevanţi ai respectivei CVA, calculată utilizând modelul de CVA reglementară al instituţiei în conformitate cu articolele 383i şi 383j.
În sensul primului paragraf litera (d) de la prezentul alineat, sensibilitatea unei poziţii pe o acoperire eligibilă la un factor de risc înseamnă modificarea relativă a valorii poziţiei respective, ca urmare a unei modificări a valorii unuia dintre factorii de risc relevanţi ai poziţiei respective, calculată utilizând modelul de evaluare al instituţiei în conformitate cu articolele 383i şi 383j.
(2)În scopul calculării cerinţelor de fonduri proprii pentru riscul CVA, se aplică următoarele definiţii:
1.«clasă de risc» înseamnă oricare dintre următoarele categorii:
(a)riscul de rată a dobânzii;
(b)riscul de marjă de credit al contrapărţii;
(c)riscul de marjă de credit de referinţă;
(d)riscul de devalorizare a titlurilor de capital;
(e)riscul de marfă;
(f)riscul valutar;
2.«portofoliu CVA» înseamnă portofoliul compus din CVA agregată şi acoperirile eligibile menţionate la alineatul (1) litera (d);
3.«CVA agregată» înseamnă suma CVA-urilor calculate utilizând modelul de CVA reglementară pentru contrapărţile menţionate la alineatul (1) primul paragraf.
(3)Instituţiile determină cerinţele de fonduri proprii pentru riscul CVA conform abordării standardizate ca suma următoarelor cerinţe de fonduri proprii calculate în conformitate cu articolul 383b:
a)cerinţele de fonduri proprii pentru riscul delta care reflectă riscul de modificare a portofoliului CVA al instituţiei ca urmare a variaţiilor apărute la nivelul factorilor de risc relevanţi care nu sunt legaţi de volatilitate;
b)cerinţele de fonduri proprii pentru riscul vega care reflectă riscul de modificare a portofoliului CVA al instituţiei ca urmare a variaţiilor apărute la nivelul factorilor de risc relevanţi legaţi de volatilitate.