Art. 378. - Art. 378: Riscul de decontare/livrare - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Acte UE

Jurnalul Oficial 176L

În vigoare
Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 378: Riscul de decontare/livrare
În cazul tranzacţiilor în care instrumentele de datorie, titlurile de capital, valutele şi mărfurile, excluzând tranzacţiile de răscumpărare, operaţiunile de dare de titluri/mărfuri cu împrumut şi operaţiunile de luare de titluri/mărfuri cu împrumut, rămân nedecontate după data de livrare scadentă, instituţia trebuie să calculeze diferenţa de preţ la care aceasta este expusă.
Diferenţa de preţ este calculată ca diferenţa între preţul de decontare convenit pentru instrument de datorie, titlul de capital, valuta sau marfa în cauză şi valoarea de piaţă curentă, atunci când diferenţa poate implica o pierdere pentru instituţia de credit.
Instituţia înmulţeşte această diferenţă de preţ cu factorul corespunzător din coloana din dreapta a tabelului 1 de mai jos pentru a calcula cerinţa de fonduri proprii a instituţiei pentru riscul de decontare.
Tabelul 1

Numărul de zile lucrătoare după data scadentă pentru decontare

(%)

5 - 15

8

16 - 30

50

31 - 45

75

46 sau mai multe

100