Art. 325y. - Art. 325 y : Calcularea cerinţei de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 325y: Calcularea cerinţei de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare
(1)Cuantumurile nete ale JTD, indiferent de tipul contrapărţii, se înmulţesc cu ponderile de risc de nerambursare care corespund calităţii creditului lor, astfel cum se precizează în tabelul 2:
Tabelul 2
Categorie de calitate a creditului | Pondere de risc de nerambursare |
Nivel de calitate a creditului 1 | 0,5 % |
Nivel de calitate a creditului 2 | 3 % |
Nivel de calitate a creditului 3 | 6 % |
Nivel de calitate a creditului 4 | 15 % |
Nivel de calitate a creditului 5 | 30 % |
Nivel de calitate a creditului 6 | 50 % |
Nu beneficiază de rating | 15 % |
În stare de nerambursare | 100 % |
(2)Expunerile care ar primi o pondere de risc de 0 % în conformitate cu abordarea standardizată pentru riscul de credit în conformitate cu titlul II capitolul 2 primesc o pondere de risc de nerambursare de 0 % pentru cerinţele de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare.
(3)JDT nete ponderate se atribuie următoarelor benzi: societăţi, entităţi suverane şi administraţii locale/municipalităţi.
(4)Cuantumurile nete ponderate ale JTD sunt agregate în cadrul fiecărei benzi, în conformitate cu următoarea formulă:
DRCb = max {([POZĂ - a se vedea actul modificator-]RWi x net JTDi) - WtS x ([POZĂ - a se vedea actul modificator-]RWi | net JTDi|); 0}
unde:
DRCb = cerinţa de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare aferentă benzii «b»;
i = indicele care desemnează un instrument din banda b;
RWi = ponderea de risc; şi
WtS = un raport care reflectă beneficiul obţinut în urma acoperirii împotriva riscurilor a relaţiilor din cadrul unei benzi, calculat după cum urmează:
[POZĂ - a se vedea actul modificator-]
În scopul calculării DRCb şi a WtS, poziţiile lungi şi poziţiile scurte sunt agregate pentru toate poziţiile din cadrul unei benzi, indiferent de nivelul de calitate a creditului căruia îi sunt atribuite poziţiile respective, pentru a se obţine cerinţele de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare specifice benzii.
(5)Cerinţa finală de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare aferentă instrumentelor care nu sunt poziţii din securitizare se calculează ca suma simplă a cerinţelor de fonduri proprii la nivel de bandă.
(6)În sensul prezentului articol, unei expuneri i se atribuie categoria de calitate a creditului corespunzătoare categoriei de calitate a creditului pe care ar urma să o primească în conformitate cu abordarea standardizată pentru riscul de credit prevăzută în titlul II capitolul 2.