Art. 325aa. - Art. 325 a^a : Calcularea cerinţei de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare pentru securitizări - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 325a^a: Calcularea cerinţei de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare pentru securitizări
(1)Cuantumurile nete ale JTD aferente expunerilor din securitizare se înmulţesc cu 8 % din ponderea de risc care se aplică expunerii din securitizare relevante, inclusiv din securitizările STS (simple, transparente şi standardizate), din afara portofoliului de tranzacţionare, în conformitate cu ierarhia abordărilor prevăzută la titlul II capitolul 5 secţiunea 3 şi indiferent de tipul de contraparte.
(2)În cazul în care ponderile de risc sunt calculate în conformitate cu abordările SEC-IRBA şi SEC-ERBA, tuturor tranşelor li se aplică o scadenţă de un an.
(3)Cuantumurile ponderate la risc ale JTD pentru expuneri din securitizare individuale în numerar sunt plafonate la valoarea justă a poziţiei.
(4)Cuantumurile nete ponderate la risc ale JTD se încadrează în următoarele benzi:
a)o bandă comună pentru toate societăţile, indiferent de regiune;
b)44 de benzi diferite, corespunzând unei benzi per regiune, pentru fiecare dintre cele 11 clase de active definite la al doilea paragraf.
În sensul primului paragraf, cele 11 clase de active sunt ABCP, împrumuturile/contractele de leasing auto, titlurile garantate cu ipoteci asupra proprietăţilor imobiliare locative (RMBS), cardurile de credit, titlurile garantate cu ipoteci asupra proprietăţilor imobiliare comerciale (CMBS), titluri garantate cu împrumuturi colateralizate, titluri garantate cu active «la pătrat» (CDO-squared), întreprinderi mici şi mijlocii («IMM-uri»), împrumuturi pentru studenţi, alte active de tipul retail, alte active de tipul wholesale. Cele patru regiuni sunt Asia, Europa, America de Nord şi restul lumii.
(5)La încadrarea într-o bandă a unei expuneri din securitizare, instituţiile se bazează pe o clasificare utilizată în mod curent pe piaţă. Instituţiile încadrează fiecare expunere din securitizare într-o singură bandă dintre benzile menţionate la alineatul (4). Orice expunere din securitizare pe care o instituţie nu o poate atribui unei benzi pentru o clasă de active sau o regiune este atribuită clasei de «alte active de tipul retail» ori de «alte active de tipul wholesale» sau, respectiv, regiunii reprezentate de restul lumii.
(6)Cuantumurile nete ponderate ale JTD sunt agregate în cadrul fiecărei benzi în acelaşi mod ca şi pentru riscul de nerambursare al expunerilor care nu provin din securitizare, cu ajutorul formulei de la articolul 325y alineatul (4), obţinându-se astfel cerinţa de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare pentru fiecare bandă.
(7)Cerinţa finală de fonduri proprii pentru riscul de nerambursare aferentă securitizărilor neincluse în ACTP se calculează ca simpla sumă a cerinţelor de fonduri proprii la nivel de bandă.