Art. 252. - Art. 252: Tratamentul neconcordanţei de scadenţe în securitizările sintetice - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Acte UE

Jurnalul Oficial 176L

În vigoare
Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 252: Tratamentul neconcordanţei de scadenţe în securitizările sintetice
În vederea calculării cuantumurilor ponderate la risc ale expunerilor în conformitate cu articolul 251, orice neconcordanţă de scadenţe între protecţia creditului prin intermediul căreia se realizează transferul riscului şi expunerile-suport se calculează după cum urmează:
(a)scadenţa expunerilor-suport este cea mai mare scadenţă a oricăreia dintre expunerile respective, dar nu mai mare de cinci ani. Scadenţa protecţiei creditului se stabileşte în conformitate cu capitolul 4;
(b)o instituţie iniţiatoare nu ţine seama de nicio neconcordanţă de scadenţe atunci când calculează cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru poziţiile din securitizare cărora li se aplică o pondere de risc de 1 250 % în conformitate cu prezenta secţiune. Pentru toate celelalte poziţii, tratamentul neconcordanţei de scadenţe prevăzut în capitolul 4 se aplică în conformitate cu următoarea formulă:
RW * = cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor în sensul articolului 92 alineatul (4) litera (a);

unde:
RW* = cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor în sensul articolului 92 alineatul (3) litera (a);
RWAss = cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor-suport ca şi cum acestea nu ar fi fost securitizate, calculate în mod proporţional;
RWsp = cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor calculate în conformitate cu articolul 251, ca şi cum nu ar fi existat o neconcordanţă de scadenţe;
T = scadenţa expunerilor-suport, exprimată în ani;
t = scadenţa protecţiei creditului, exprimată în ani;
t* = 0,25