Art. 164. - Art. 164: Pierderea în caz de nerambursare (LGD) - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 164: Pierderea în caz de nerambursare (LGD)
(1)Instituţiile furnizează propriile estimări ale LGD, cu respectarea cerinţelor prevăzute în secţiunea 6 din prezentul capitol şi cu aprobarea autorităţilor competente, acordată în conformitate cu articolul 143. În cazul riscului de diminuare a valorii creanţelor achiziţionate se foloseşte valoarea LGD de 100 %. Dacă o instituţie poate descompune, în mod fiabil, în PD şi LGD estimările sale cu privire la pierderea aşteptată pentru riscul de diminuare a valorii creanţelor achiziţionate, instituţia poate utiliza propriile sale estimări ale LGD.
(2)Instituţiile care utilizează propriile estimări ale LGD în temeiul articolului 143 pentru expuneri directe comparabile faţă de furnizorul de protecţie pot recunoaşte protecţia nefinanţată a creditului în LGD în conformitate cu articolul 183.
(3)[textul din Art. 164, alin. (3) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 4, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 90., alin. (B) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
(4)Exclusiv în scopul calculării cuantumurilor ponderate la risc ale expunerilor şi a cuantumurilor pierderilor aşteptate aferente expunerilor de tip retail şi în special în temeiul articolului 158 alineatul (1) punctul (ii), al articolului 157 şi al articolului 158 alineatele (1), (5) şi (10), valorile LGD pentru fiecare expunere utilizate ca date de intrare în formula de calcul al valorilor ponderate la risc ale expunerilor şi al pierderii aşteptate nu sunt mai mici decât valorile pragului minim al LGD prevăzute în tabelul 1, calculate în conformitate cu alineatul (4a) de la prezentul articol:
Tabelul 1
Pragurile minime ale LGD (LGDfloor) pentru expunerile de tip retail | |||
Expunere fără FCP (LGDU-floor) | Expunere garantată cu o FCP (LGDS-floor) | ||
Expunere de tip retail garantată cu bunuri imobile locative | nu se aplică | Expunere de tip retail garantată cu bunuri imobile locative | 5 % |
QRRE | 50 % | QRRE | nu se aplică |
Altă expunere de tip retail | 30 % | Altă expunere de tip retail garantată cu garanţii financiare | 0 % |
Altă expunere de tip retail garantată cu creanţe | 10 % | ||
Altă expunere de tip retail garantată cu bunuri imobile locative sau comerciale | 10 % | ||
Altă expunere de tip retail garantată cu alte garanţii reale corporale | 15 % | ||
(41)În scopul alineatului (4), se aplică următoarele:
a)pragurile minime ale LGD din tabelul 1 de la alineatul (4) se aplică expunerilor garantate cu o protecţie finanţată a creditului atunci când protecţia finanţată a creditului este eligibilă în temeiul prezentului capitol;
b)cu excepţia expunerilor de tip retail garantate cu bunuri imobile locative, pragurile minime ale LGD din tabelul 1 de la alineatul (4) de la prezentul articol se aplică expunerilor garantate integral cu o protecţie finanţată a creditului în cazul cărora valoarea FCP, după aplicarea ajustărilor de volatilitate relevante în conformitate cu articolul 230, este egală cu valoarea expunerii-suport sau mai mare decât aceasta; în scopul aplicării ajustărilor aferente relevante, Hc şi Hfx, în conformitate cu articolul 230, protecţia finanţată a creditului este eligibilă în temeiul prezentului capitol;
c)cu excepţia expunerilor de tip retail garantate cu bunuri imobile locative, pragul minim al LGD aplicabil unei expuneri garantate parţial cu o protecţie finanţată a creditului se calculează în conformitate cu formula prevăzută la articolul 161 alineatul (6);
d)pentru expunerile de tip retail garantate cu bunuri imobile locative, pragul minim al LGD aplicabil se stabileşte la 5 %, indiferent de nivelul garanţiilor reale furnizate de bunul imobil locativ.
(5)Statele membre desemnează o autoritate pentru a fi responsabilă cu aplicarea alineatului (6). Autoritatea respectivă este autoritatea competentă sau autoritatea desemnată.
În cazul în care autoritatea desemnată de statul membru pentru punerea în aplicare a prezentului articol este autoritatea competentă, ea se asigură că organismele şi autorităţile naţionale relevante care au un mandat macroprudenţial sunt informate în mod corespunzător cu privire la intenţia autorităţii competente de a utiliza dispoziţiile prezentului articol şi sunt implicate în mod adecvat în evaluarea preocupărilor legate de stabilitatea financiară din statul său membru, în conformitate cu alineatul (6).
În cazul în care autoritatea desemnată de statul membru pentru punerea în aplicare a prezentului articol este diferită de autoritatea competentă, statul membru adoptă dispoziţiile necesare pentru a asigura în mod adecvat coordonarea şi schimbul de informaţii între autoritatea competentă şi autoritatea desemnată în vederea punerii în aplicare corespunzătoare a prezentului articol. În special, se impune autorităţilor să coopereze îndeaproape şi să partajeze toate informaţiile care pot fi necesare pentru exercitarea adecvată a obligaţiilor impuse autorităţii desemnate în temeiul prezentului articol. Această cooperare are drept scop evitarea oricărei forme de acţiune redundantă sau inconsecventă între autoritatea competentă şi autoritatea desemnată, precum şi asigurarea faptului că interacţiunea cu alte măsuri, în special cu măsurile luate în temeiul articolului 458 din prezentul regulament şi al articolului 133 din Directiva 2013/36/UE, este luată în considerare în mod corespunzător.
(6)Pe baza datelor colectate în temeiul articolului 430a şi a oricăror altor indicatori relevanţi şi ţinând seama de perspectivele de evoluţie a pieţelor de bunuri imobile, autoritatea desemnată în conformitate cu alineatul (5) de la prezentul articol evaluează periodic, cel puţin o dată pe an, dacă valorile pragului minim al LGD prevăzute la alineatul (4) de la prezentul articol sunt adecvate pentru expunerile de tip retail garantate cu bunuri imobile locative sau alte expuneri de tip retail garantate cu bunuri imobile locative sau comerciale situate în una sau mai multe părţi ale teritoriului statului membru al autorităţii respective.
În cazul în care, pe baza evaluării menţionate la primul paragraf de la prezentul alineat, autoritatea desemnată în conformitate cu alineatul (5) concluzionează că valorile pragului minim al LGD menţionate la alineatul (4) nu sunt adecvate, precum şi în cazul în care consideră că caracterul neadecvat al valorilor pragului minim al LGD ar putea avea efecte negative asupra stabilităţii financiare actuale sau viitoare în statul său membru, aceasta poate stabili valori mai mari ale pragului minim al LGD pentru expunerile respective situate în una sau mai multe părţi ale teritoriului statului membru al autorităţii respective. Aceste valori mai mari ale pragului minim al LGD pot fi aplicate, de asemenea, la nivelul unuia sau mai multor segmente imobiliare ale expunerilor respective.
Autoritatea desemnată în conformitate cu alineatul (5) înştiinţează ABE şi CERS înainte de a lua decizia menţionată la al doilea paragraf de la prezentul alineat. În termen de o lună de la primirea înştiinţării respective, ABE şi CERS prezintă avizul lor statului membru în cauză. ABE şi CERS publică valorile mai mari ale pragului minim al LGD menţionate la al doilea paragraf de la prezentul alineat.
(7)În cazul în care autoritatea desemnată în conformitate cu alineatul (5) stabileşte valori mai mari ale pragului minim al LGD în temeiul alineatului (6), instituţiile dispun de o perioadă de tranziţie de şase luni pentru a le aplica.
(8)ABE, în strânsă cooperare cu CERS, elaborează proiecte de standarde tehnice de reglementare pentru a specifica condiţiile de care ţine seama autoritatea desemnată în conformitate cu alineatul (5) atunci când evaluează caracterul adecvat al valorilor pierderilor în caz de nerambursare ca parte a evaluării menţionate la alineatul (6).
ABE transmite Comisiei proiectele respective de standarde tehnice de reglementare până la 31 decembrie 2019.
Se deleagă Comisiei competenţa de a completa prezentul regulament prin adoptarea standardelor tehnice de reglementare menţionate la primul paragraf în conformitate cu articolele 10-14 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.
(9)CERS poate formula, prin intermediul unor recomandări în conformitate cu articolul 16 din Regulamentul (UE) nr. 1092/2010 şi în strânsă cooperare cu ABE, orientări pentru autorităţile desemnate în conformitate cu alineatul (5) de la prezentul articol, cu privire la următoarele:
a)factorii care ar putea «avea efecte negative asupra stabilităţii financiare actuale sau viitoare», menţionaţi la alineatul (6); şi
b)valorile indicative de referinţă de care autoritatea desemnată în conformitate cu alineatul (5) trebuie să ţină seama atunci când stabileşte valorile minime mai mari ale pierderilor în caz de nerambursare.
(10)Instituţiile dintr-un stat membru aplică valorile minime mai mari ale pierderilor în caz de nerambursare, stabilite de autorităţile dintr-un alt stat membru în conformitate cu alineatul (6), pentru toate expunerile lor corespunzătoare garantate cu ipoteci asupra bunurilor imobile locative sau a bunurilor imobile comerciale situate în una sau mai multe părţi ale teritoriului statului membru respectiv.