Art. 154. - Art. 154: Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru expunerile de tip retail - Regulamentul 575/26-iun-2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012

Acte UE

Jurnalul Oficial 176L

În vigoare
Versiune de la: 3 Noiembrie 2025 până la: 31 Decembrie 2025
Art. 154: Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru expunerile de tip retail
(1)Cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor pentru expunerile de tip retail se calculează după următoarele formule:
Cuantumul ponderat la risc al expunerii = RW x valoarea expunerii
unde ponderea de risc (RW) este definită după cum urmează:
(i)dacă PD = 1, adică în cazul expunerilor aflate în stare de nerambursare, RW este;
RW = max {0;12,5 x (LGD - ELbe)};
unde ELBE este cea mai bună estimare a pierderii aşteptate a instituţiei pentru expunerea aflată în stare de nerambursare în conformitate cu articolul 181 alineatul (1) litera (h);
(ii)dacă PD < 1, atunci:
unde:

N

= funcţia de distribuţie cumulativă a unei variabile aleatorii normale standard, adică N(x) exprimă probabilitatea ca o variabilă aleatorie normal distribuită, cu media zero şi varianţa 1, să fie mai mică sau egală cu x;

G

= inversa funcţiei de distribuţie cumulative pentru o variabilă aleatorie normală standard, adică dacă x = G(z), x exprimă valoarea astfel determinată încât N(x) = z;

R

= coeficientul de corelaţie, care este definit ca:

[textul din Art. 154, alin. (1) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (A) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
[textul din Art. 154, alin. (1) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (A) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
[textul din Art. 154, alin. (1) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (A) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
[textul din Art. 154, alin. (1) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (A) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
[textul din Art. 154, alin. (1) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (A) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
[textul din Art. 154, alin. (1) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (A) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
(2)[textul din Art. 154, alin. (2) din partea III, titlul II, capitolul 3, sectiunea 2, subsectiunea 2 a fost abrogat la 01-ian-2025 de Art. 1, punctul 79., alin. (B) din Regulamentul 1623/31-mai-2024]
(3)În cazul expunerilor de tip retail care nu sunt în stare de nerambursare şi care sunt garantate sau parţial garantate cu bunuri imobile locative, un coeficient de corelaţie R de 0,15 înlocuieşte cifra obţinută cu ajutorul formulei coeficientului de corelaţie de la alineatul (1).
Ponderea de risc calculată pentru o expunere garantată parţial cu bunuri imobile locative în temeiul alineatului (1) punctul (ii), ţinând seama de un coeficient de corelaţie R astfel cum este prevăzut la primul paragraf de la prezentul alineat, se aplică atât părţii garantate, cât şi părţii negarantate a expunerii respective.

(4)În cazul QRRE care nu sunt în stare de nerambursare, un coeficient de corelaţie R de 0,04 înlocuieşte cifra obţinută cu ajutorul formulei coeficientului de corelaţie de la alineatul (1).
Autorităţile competente examinează volatilitatea relativă a ratei pierderilor pentru QRRE aparţinând aceluiaşi tip de expuneri, precum şi pentru clasa agregată de expuneri QRRE şi fac schimb de informaţii cu celelalte state membre şi cu ABE în ceea ce priveşte caracteristicile tipice ale ratei pierderilor aferente expunerilor eligibile de tip retail reînnoibile.

(5)Pentru a fi eligibile pentru tratament de tip retail, creanţele achiziţionate respectă cerinţele prevăzute la articolul 180, precum şi următoarele condiţii:
a)instituţia a achiziţionat creanţele de la un vânzător terţ cu care nu se află în legătură, iar expunerile sale faţă de debitorul creanţelor nu includ nicio expunere la originea căreia se află, în mod direct sau indirect, instituţia însăşi;
b)creanţele achiziţionate sunt generate în condiţii de concurenţă deplină între vânzător şi debitor. În consecinţă, creanţele din tranzacţii între conturile aceleiaşi societăţi şi creanţele care fac obiectul unor operaţiuni încrucişate între conturile societăţilor care vând şi cumpără una de la cealaltă nu sunt eligibile;

c)Instituţia cumpărătoare deţine o creanţă asupra ansamblului veniturilor generate de creanţele achiziţionate sau un drept pro-rata asupra veniturilor respective; şi
d)portofoliul de creanţe achiziţionate este suficient de diversificat.
(6)În cazul creanţelor achiziţionate de tip retail, reducerile de preţ de cumpărare rambursabile, garanţiile reale sau garanţiile parţiale care asigură protecţia pentru prima pierdere în cazul pierderilor în caz de nerambursare, al pierderilor din diminuarea valorii creanţei sau al pierderilor provenite din ambele situaţii pot fi considerate drept o protecţie a creditului pentru prima pierdere de către cumpărătorul creanţelor sau de către beneficiarul garanţiei reale sau al garanţiei parţiale, în conformitate cu capitolul 5 secţiunea 3 subsecţiunile 2 şi 3. Vânzătorul care oferă reducerea de preţ de cumpărare rambursabilă şi furnizorul garanţiei reale sau a garanţiei parţiale tratează respectivele garanţii drept o expunere faţă de o poziţie care suportă prima pierdere în conformitate cu capitolul 5 secţiunea 3 subsecţiunile 2 şi 3.

(7)În cazul portofoliilor hibride de creanţe achiziţionate de tip retail, atunci când instituţia cumpărătoare nu poate separa expunerile garantate cu un bun imobil şi expunerile eligibile de tip retail reînnoibile eligibile de alte expuneri de tip retail, se aplică funcţia de ponderare la risc de tip retail care are drept rezultat cele mai ridicate cerinţe de capital pentru expunerile respective.