Art. 70. - Art. 70: Dispoziţii specifice privind raportarea suspiciunilor de către anumite categorii de entităţi obligate - Regulamentul 1624/31-mai-2024 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau finanţării terorismului
Acte UE
Jurnalul Oficial seria L
Neintrat în vigoare Versiune de la: 19 Iunie 2024
Art. 70: Dispoziţii specifice privind raportarea suspiciunilor de către anumite categorii de entităţi obligate
(1)Prin derogare de la articolul 69 alineatul (1), statele membre pot permite entităţilor obligate menţionate la articolul 3 punctul 3 literele (a) şi (b) să transmită informaţiile menţionate la articolul 69 alineatul (1) unui organism de autoreglementare desemnat de statul membru.
Organismul de autoreglementare desemnat transmite informaţiile menţionate la primul paragraf către FIU cu promptitudine şi sub formă nefiltrată.
(2)Notarii, avocaţii, alte persoane care exercită profesii juridice liberale, auditorii, experţii contabili externi şi consilierii fiscali sunt exceptaţi de la cerinţele prevăzute la articolul 69 alineatul (1), în măsura în care această exceptare se referă la informaţiile pe care aceştia le primesc de la un client sau le obţin în legătură cu acesta în cursul evaluării situaţiei juridice a clientului sau al îndeplinirii sarcinii de apărare sau de reprezentare a clientului respectiv în proceduri judiciare sau referitor la acestea, inclusiv în cadrul consilierii privind iniţierea sau evitarea procedurilor, indiferent dacă aceste informaţii sunt primite sau obţinute înaintea procedurilor, în timpul acestora sau ulterior acestora.
Exceptarea prevăzută la primul paragraf nu se aplică atunci când entităţile obligate menţionate la paragraful respectiv:
a)participă la spălarea banilor, la infracţiuni premisă în domeniul spălării banilor sau la finanţarea terorismului;
b)furnizează consultanţă juridică în scopul spălării banilor, al săvârşirii unor infracţiuni premisă în domeniul spălării banilor sau al finanţării terorismului; sau
c)au cunoştinţă de faptul că intenţia clientului este să obţină consultanţă juridică în scopul spălării banilor, al săvârşirii unor infracţiuni premisă în domeniul spălării banilor sau al finanţării terorismului; cunoaşterea sau scopul pot fi deduse din împrejurări de fapt obiective.
(3)În plus faţă de situaţiile menţionate la alineatul (2) al doilea paragraf, atunci când acest lucru este justificat de riscurile mai ridicate de spălare a banilor, de săvârşire a unor infracţiuni premisă în domeniul spălării banilor sau de finanţare a terorismului asociate cu anumite tipuri de tranzacţii, statele membre pot decide că exceptarea menţionată la alineatul (2) primul paragraf nu se aplică în cazul acestor tipuri de tranzacţii şi, dacă este cazul, pot impune obligaţii de raportare suplimentare entităţilor obligate menţionate la alineatul respectiv. Statele membre notifică Comisiei orice decizie luată în temeiul prezentului alineat. Comisia comunică astfel de decizii celorlalte state membre.