Art. 60. - Art. 60: Identificarea beneficiarilor potenţiali şi a beneficiarilor impliciţi în cadrul trust-urilor discreţionare - Regulamentul 1624/31-mai-2024 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau finanţării terorismului

Acte UE

Jurnalul Oficial seria L

Neintrat în vigoare
Versiune de la: 19 Iunie 2024
Art. 60: Identificarea beneficiarilor potenţiali şi a beneficiarilor impliciţi în cadrul trust-urilor discreţionare
În cazul trust-urilor discreţionare, dacă beneficiarii nu au fost încă selectaţi, se identifică beneficiarii potenţiali şi beneficiarii impliciţi. Beneficiarii din rândul beneficiarilor potenţiali sunt beneficiari reali de îndată ce sunt selectaţi. Beneficiarii impliciţi sunt beneficiarii reali atunci când persoanele care deţin calitatea de trustee nu îşi exercită puterea discreţionară.
În cazul în care trust-urile discreţionare îndeplinesc condiţiile prevăzute la articolul 59 alineatul (2), se identifică numai categoria de beneficiari potenţiali şi de beneficiari impliciţi. Respectivele categorii de trust-uri discreţionare sunt notificate Comisiei în conformitate cu alineatul (3) de la articolul respectiv.