Art. 58. - Art. 58: Identificarea beneficiarilor reali ai trust-urilor exprese şi ai construcţiilor juridice similare - Regulamentul 1624/31-mai-2024 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau finanţării terorismului
Acte UE
Jurnalul Oficial seria L
Neintrat în vigoare Versiune de la: 19 Iunie 2024
Art. 58: Identificarea beneficiarilor reali ai trust-urilor exprese şi ai construcţiilor juridice similare
(1)Beneficiarii reali ai trust-urilor exprese sunt toate persoanele fizice următoare:
a)constituitorii;
b)persoanele care deţin calitatea de trustee;
c)protectorii, dacă există;
d)beneficiarii, cu excepţia cazului în care se aplică articolul 59 sau 60;
e)oricare alte persoane fizice ce exercită controlul în ultimă instanţă asupra trust-ului expres prin exercitarea directă sau indirectă a dreptului de proprietate sau prin alte mijloace, inclusiv prin intermediul unui lanţ de control sau de proprietate.
(2)Beneficiarii reali ai altor construcţii juridice similare trust-urilor exprese sunt persoanele fizice care deţin poziţii echivalente sau similare celor menţionate la alineatul (1).
(3)Atunci când construcţiile juridice aparţin unor structuri de control pe mai multe niveluri şi în cadrul cărora oricare dintre poziţiile enumerate la alineatul (1) este deţinută de o entitate juridică, beneficiarii reali ai construcţiei juridice sunt:
a)persoanele fizice enumerate la alineatul (1); şi
b)beneficiarii reali ai entităţilor juridice care deţin oricare dintre poziţiile enumerate la alineatul (1).
(4)Statele membre notifică Comisiei, până la 10 octombrie 2027, o listă a tipurilor de construcţii juridice similare trust-urilor exprese care sunt reglementate de dreptul lor.
Notificarea este însoţită de o descriere:
a)a formei şi a caracteristicilor de bază ale respectivelor construcţii juridice;
b)a procesului prin care respectivele construcţii juridice pot fi înfiinţate;
c)a procesului de accesare a informaţiilor de bază şi a informaţiilor privind beneficiarii reali în legătură cu construcţiile juridice respective;
d)a site-urilor web pe care pot fi consultate registrele centrale care conţin informaţii privind beneficiarii reali ai construcţiilor juridice respective, precum şi a datelor de contact ale entităţilor responsabile de aceste registre.
De asemenea, notificarea este însoţită de o justificare care detaliază motivele pentru care statul membru consideră că construcţiile juridice notificate sunt similare trust-urilor exprese şi a concluzionat că alte construcţii juridice reglementate de dreptul său intern nu sunt similare trust-urilor exprese.
(5)Comisia poate să adopte, prin intermediul unui act de punere în aplicare, o listă a tipurilor de construcţii juridice reglementate de dreptul statelor membre, care ar trebui să facă obiectul aceloraşi cerinţe de transparenţă în ceea ce priveşte beneficiarii reali ca şi trust-urile exprese, însoţită de informaţiile menţionate la alineatul (4) al doilea paragraf de la prezentul articol. Respectivul act de punere în aplicare se adoptă în conformitate cu procedura de examinare menţionată la articolul 86 alineatul (2).