Art. 9. - Art. 9: Documentul de înregistrare universal - Regulamentul 1129/14-iun-2017 privind prospectul care trebuie publicat în cazul unei oferte publice de valori mobiliare sau al admiterii de valori mobiliare la tranzacţionare pe o piaţă reglementată, şi de abrogare a Directivei 2003/71/CE
Acte UE
Jurnalul Oficial 168L
În vigoare Versiune de la: 9 Ianuarie 2024
Art. 9: Documentul de înregistrare universal
(1)Orice emitent ale cărui valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţă reglementată sau pe un MTF poate elabora în fiecare exerciţiu financiar un document de înregistrare sub forma unui document de înregistrare universal care să descrie organizarea, activităţile, situaţia financiară, câştigurile şi perspectivele, guvernanţa şi structura acţionarilor societăţii.
(2)Orice emitent care alege să elaboreze un document de înregistrare universal în fiecare exerciţiu financiar îl înaintează spre aprobare autorităţii competente din statul său membru de origine, în conformitate cu procedura prevăzută la articolul 20 alineatele (2) şi (4).
Odată ce documentul de înregistrare universal al emitentului a primit aprobarea autorităţii competente pentru două exerciţii financiare consecutive, documentele de înregistrare universale ulterioare se pot depune la autoritatea competentă fără o aprobare prealabilă.
În cazul în care, ulterior, emitentul nu depune un document de înregistrare universal pentru un exerciţiu financiar, avantajul depunerii fără o aprobare prealabilă se pierde şi toate documentele de înregistrare universale ulterioare se înaintează autorităţii competente spre aprobare până când condiţia prevăzută la al doilea paragraf este din nou îndeplinită.
Emitentul indică în cererea sa adresată autorităţii competente dacă documentul de înregistrare universal a fost înaintat spre aprobare sau a fost depus fără o aprobare prealabilă.
În cazul în care emitentul menţionat în al doilea paragraf de la prezentul alineat solicită notificarea documentului său de înregistrare universal în temeiul articolului 26, acesta înaintează spre aprobare documentul său de înregistrare universal, inclusiv eventualele modificări ale acestuia depuse anterior.
(3)Emitenţii care, anterior 21 iulie 2019, au primit aprobarea autorităţii competente pentru un document de înregistrare, elaborat în conformitate cu anexa I la Regulamentul (CE) nr. 809/2004 al Comisiei (1), timp de cel puţin două exerciţii financiare consecutive şi care, ulterior, au depus, în conformitate cu articolul 12 alineatul (3) din Directiva 2003/71/CE, un astfel de document de înregistrare sau au obţinut aprobarea pentru acest document în fiecare an pot depune un document de înregistrare universal fără o aprobare prealabilă în conformitate cu alineatul (2) al doilea paragraf de la prezentul articol începând cu 21 iulie 2019.
(1)Regulamentul (CE) nr. 809/2004 al Comisiei din 29 aprilie 2004 de punere în aplicare a Directivei 2003/71/CE a Parlamentului European şi a Consiliului în ceea ce priveşte informaţiile conţinute în prospecte, structura prospectelor, includerea de informaţii prin trimiteri, publicarea prospectelor şi difuzarea comunicatelor cu caracter publicitar (JO L 149, 30.4.2004, p. 1).
(4)Odată ce a fost aprobat sau depus fără aprobare prealabilă, documentul de înregistrare universal, precum şi modificările acestuia menţionate la alineatele (7) şi (9) de la prezentul articol se pun la dispoziţia publicului fără întârzieri nejustificate, în conformitate cu modalităţile prevăzute la articolul 21.
(5)Documentul de înregistrare universal respectă cerinţele lingvistice prevăzute la articolul 27.
(6)În documentul de înregistrare universal pot fi incluse informaţii prin trimiteri în condiţiile prevăzute la articolul 19.
(7)După depunerea sau aprobarea unui document de înregistrare universal, emitentul poate în orice moment să actualizeze informaţiile pe care acesta le conţine prin depunerea la autoritatea competentă a unei modificări a respectivului document. Sub rezerva articolului 10 alineatul (3) primul şi al doilea paragraf, depunerea modificării la autoritatea competentă nu necesită aprobare.
(8)Autoritatea competentă poate revizui în orice moment conţinutul oricărui document de înregistrare universal care a fost depus fără o aprobare prealabilă, precum şi conţinutul oricăror modificări aduse acestuia.
Demersul de revizuire al autorităţii competente constă în verificarea caracterului exhaustiv, coerent şi a inteligibil al informaţiilor furnizate în documentul de înregistrare universal şi în oricare dintre modificările aduse acestuia.
(9)În cazul în care, în cursul revizuirii, autoritatea competentă constată că documentul de înregistrare universal nu îndeplineşte standardele privind caracterul exhaustiv, inteligibil şi coerent şi/sau că sunt necesare modificări ori informaţii suplimentare, autoritatea notifică emitentului acest lucru.
O cerere de modificare sau de informaţii suplimentare adresată de autoritatea competentă emitentului trebuie să fie luată în considerare de către acesta doar în următorul document de înregistrare universal depus pentru exerciţiul financiar următor, cu excepţia cazului în care emitentul doreşte să utilizeze documentul de înregistrare universal ca element constitutiv al unui prospect înaintat spre aprobare. În acest caz, emitentul depune o modificare a documentului de înregistrare universal cel târziu în momentul înaintării cererii menţionate la articolul 20 alineatul (6).
Prin derogare de la al doilea paragraf, în cazul în care autoritatea competentă notifică emitentului faptul că cererea sa de modificare sau de informaţii suplimentare vizează o omisiune materială sau o eroare materială sau inexactitate materială, care este de natură să inducă publicul în eroare cu privire la faptele şi circumstanţele care sunt esenţiale pentru evaluarea în cunoştinţă de cauză a emitentului, acesta din urmă depune o modificare a documentului de înregistrare universal fără întârzieri nejustificate.
Autoritatea competentă poate solicita emitentului să furnizeze o versiune consolidată a documentului de înregistrare universal modificat, în cazul în care aceasta este necesară pentru a asigura inteligibilitatea informaţiilor furnizate în documentul respectiv. Un emitent poate include în mod voluntar o versiune consolidată a documentului său de înregistrare universal modificat într-o anexă la modificarea respectivă.
(10)Alineatele (7) şi (9) se aplică numai în cazul în care documentul de înregistrare universal nu este utilizat ca element constitutiv al unui prospect. Ori de câte ori un document de înregistrare universal este utilizat ca element constitutiv al unui prospect, numai articolul 23 pentru completarea prospectului se aplică între momentul aprobării prospectului şi închiderea definitivă a ofertei publice de valori mobiliare sau, după caz, momentul începerii tranzacţionării pe o piaţă reglementată, oricare dintre aceste momente survine mai târziu.
(11)Un emitent care îndeplineşte condiţiile prevăzute la alineatul (2) primul sau al doilea paragraf sau la alineatul (3) de la prezentul articol are statutul de emitent frecvent şi beneficiază de procedura de aprobare accelerată în conformitate cu articolul 20 alineatul (6), cu condiţia ca:
a)la depunerea fiecărui document de înregistrare universal sau la înaintarea spre aprobare a acestuia, emitentul să confirme în scris autorităţii competente că, după cunoştinţele lui, toate informaţiile reglementate pe care a trebuit să le divulge în temeiul Directivei 2004/109/CE, după caz, şi al Regulamentului (UE) nr. 596/2014 au fost depuse şi publicate în conformitate cu actele respective în ultimele 18 luni sau în cursul perioadei care a trecut de la data începerii obligaţiei de a divulga informaţiile reglementate, oricare dintre aceste perioade este mai scurtă şi
b)în cazul în care autoritatea competentă a efectuat o revizuire menţionată la alineatul (8), emitentul să îşi fi modificat documentul de înregistrare universal în conformitate cu alineatul (9).
În cazul în care oricare dintre condiţiile de mai sus nu este îndeplinită de către emitent, se pierde statutul de emitent frecvent.
(12)În cazul în care documentul de înregistrare universal depus la autoritatea competentă sau aprobat de către aceasta se face public în cel mult patru luni de la sfârşitul exerciţiului financiar şi conţine informaţiile care trebuie comunicate în raportul financiar anual menţionat la articolul 4 din Directiva 2004/109/CE, se consideră că emitentul şi-a îndeplinit obligaţia de a publica raportul financiar anual prevăzut la articolul respectiv.
În cazul în care documentul de înregistrare universal sau o modificare a acestuia este depusă la autoritatea competentă sau aprobată de către aceasta şi făcută publică în cel mult trei luni de la încheierea primelor şase luni ale exerciţiului financiar şi conţine informaţiile care trebuie comunicate în raportul financiar semestrial menţionat la articolul 5 din Directiva 2004/109/CE, se consideră că emitentul şi-a îndeplinit obligaţia de a publica raportul financiar semestrial prevăzut la articolul respectiv.
În cazurile menţionate la primul şi al doilea paragraf, emitentul:
a)include în documentul de înregistrare universal o listă de referinţe încrucişate în care indică locul din documentul de înregistrare universal în care poate fi găsit fiecare element care trebuie să figureze în rapoartele financiare anuale şi semestriale;
b)depune documentul de înregistrare universal în conformitate cu articolul 19 alineatul (1) din Directiva 2004/109/CE şi îl pune la dispoziţia mecanismului oficial desemnat prevăzut la articolul 21 alineatul (2) din respectiva directivă;
c)include în documentul de înregistrare universal o declaraţie de responsabilitate în condiţiile prevăzute la articolul 4 alineatul (2) litera (c) şi la articolul 5 alineatul (2) litera (c) din Directiva 2004/109/CE.
(13)Alineatul (12) se aplică numai în cazul în care statul membru de origine al emitentului în sensul prezentului regulament este şi statul membru de origine în sensul Directivei 2004/109/CE şi în cazul în care limba documentului de înregistrare universal îndeplineşte condiţiile prevăzute la articolul 20 din respectiva directivă.
(14)Până la 21 ianuarie 2019, Comisia adoptă acte delegate în conformitate cu articolul 44 în scopul completării prezentului regulament prin specificarea criteriilor pentru verificarea şi revizuirea documentului de înregistrare universal şi a oricăror modificări aduse acestuia, a procedurilor de aprobare şi de depunere a documentelor respective, precum şi a condiţiilor în care se pierde statutul de emitent frecvent.