Art. 8. - Politicile, controalele şi procedurile menţionate la alineatul (3) cuprind: - Directiva 849/20-mai-2015 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau finanţării terorismului, de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012 al Parlamentului European şi al Consiliului şi de abrogare a Directivei 2005/60/CE a Parlamentului European şi a Consiliului şi a Directivei 2006/70/CE a Comisiei

Acte UE

Jurnalul Oficial 141L

În vigoare
Versiune de la: 30 Decembrie 2024
Art. 8
(1)Statele membre se asigură că entităţile obligate iau măsurile corespunzătoare pentru identificarea şi evaluarea riscurilor referitoare la spălarea banilor şi finanţarea terorismului, luând în considerare factorii de risc, inclusiv cei referitori la clienţi, ţări sau zone geografice, produse, servicii, tranzacţii sau canale de distribuţie. Măsurile respective sunt proporţionale cu natura şi dimensiunea entităţilor obligate.
(2)Evaluările riscurilor menţionate la alineatul (1) sunt documentate, actualizate şi se pun la dispoziţia autorităţilor competente relevante şi a organismelor de autoreglementare vizate. Autorităţile competente pot decide că nu sunt necesare evaluări individuale documentate ale riscurilor în cazul în care riscurile specifice inerente unui sector sunt clare şi bine înţelese.
(3)Statele membre se asigură că entităţile obligate instituie politici, controale şi proceduri pentru a atenua şi a gestiona cu eficacitate riscurile de spălare a banilor şi de finanţare a terorismului identificate la nivelul Uniunii, al statelor membre, şi al entităţilor obligate. Politicile, controalele şi procedurile respective trebuie să fie proporţionale cu natura şi dimensiunea entităţilor obligate respective.
(4)Politicile, controalele şi procedurile menţionate la alineatul (3) cuprind:
a)elaborarea de politici, controale şi proceduri interne, inclusiv practici model de gestionare a riscurilor, precauţia privind clientela, raportarea, păstrarea evidenţelor, controlul intern, managementul conformităţii inclusiv, atunci când este cazul având în vedere dimensiunea şi natura activităţii, numirea în funcţie a unui responsabil de conformitate la nivelul conducerii şi procesul de verificare a angajaţilor;
b)atunci când este cazul având în vedere dimensiunea şi natura activităţii, o funcţie de audit independent în scopul testării politicilor, controalelor şi procedurilor interne menţionate la litera (a).
(5)Statele membre impun entităţilor obligate să obţină aprobarea conducerii de rang superior pentru politicile, controalele şi procedurile instituite şi să monitorizeze şi să consolideze măsurile adoptate, după caz.