Art. 48g. - Art. 48 g : Guvernanţa internă şi gestionarea riscurilor - Directiva 2013/36/UE/26-iun-2013 cu privire la accesul la activitatea instituţiilor de credit şi supravegherea prudenţială a instituţiilor de credit, de modificare a Directivei 2002/87/CE şi de abrogare a Directivelor 2006/48/CE şi 2006/49/CE
Acte UE
Jurnalul Oficial 176L
În vigoare Versiune de la: 28 August 2025
Art. 48g: Guvernanţa internă şi gestionarea riscurilor
(1)Statele membre prevăd obligaţia ca sucursalele din ţări terţe să aibă cel puţin două persoane în statul membru relevant care să conducă efectiv activitatea, sub rezerva aprobării prealabile de către autorităţile competente. Persoanele respective trebuie să aibă o bună reputaţie, posedă suficiente cunoştinţe, competenţe şi experienţă şi dedică suficient timp pentru îndeplinirea sarcinilor lor.
(2)Statele membre prevăd obligaţia ca sucursalele din ţări terţe din clasa 1 să respecte articolele 74 şi 75, articolul 76 alineatele (5) şi (6) şi articolele 92, 94 şi 95. Autorităţile competente pot solicita sucursalelor din ţări terţe să înfiinţeze la nivel local un comitet de conducere care să asigure o guvernanţă adecvată a sucursalei.
(3)Statele membre prevăd obligaţia ca sucursalele din ţări terţe din clasa 2 să respecte articolele 74, 75, 92, 94 şi 95 şi să aibă funcţii de control intern, astfel cum se prevede la articolul 76 alineatul (5) şi la articolul 76 alineatul (6) primul, al doilea şi al patrulea paragraf.
În funcţie de dimensiunea lor, de organizarea internă şi de natura, sfera şi complexitatea activităţilor lor, autorităţile competente pot prevedea obligaţia ca sucursalele din ţări terţe din clasa 2 să numească coordonatori ai funcţiilor de control intern, astfel cum se prevede la articolul 76 alineatul (6) al treilea şi al cincilea paragraf.
(4)Statele membre impun sucursalelor din ţări terţe obligaţia de a institui linii de raportare către organul de conducere al întreprinderii principale care să acopere toate riscurile semnificative, politicile de administrare a riscurilor şi modificările acestora şi de a dispune de sisteme şi controale de tehnologie a informaţiei şi a comunicaţiilor (TIC) adecvate care să asigure respectarea în mod corespunzător a politicilor.
(5)Statele membre impun sucursalelor din ţări terţe obligaţia de a monitoriza şi gestiona acordurile de externalizare şi de a se asigura că autorităţile lor competente au acces deplin la toate informaţiile de care au nevoie pentru a-şi exercita funcţia de supraveghere.
(6)Statele membre impun sucursalelor din ţări terţe care efectuează operaţiuni back-to-back sau intragrup obligaţia de a dispune de resurse adecvate pentru a identifica şi a gestiona în mod corespunzător propriul risc de credit al contrapărţii în cazul în care riscurile semnificative asociate activelor contabilizate de sucursala dintr-o ţară terţă sunt transferate contrapărţii.
(7)În cazul în care funcţiile critice sau importante ale sucursalei dintr-o ţară terţă sunt îndeplinite de întreprinderea sa principală, respectivele funcţii se exercită în conformitate cu acordurile interne sau cu acordurile intragrup. Autorităţile competente responsabile cu supravegherea sucursalelor din ţări terţe au acces la toate informaţiile de care au nevoie pentru a-şi exercita funcţia de supraveghere.
(8)Autorităţile competente prevăd obligaţia ca un terţ independent să evalueze periodic punerea în aplicare şi respectarea continuă de către sucursala dintr-o ţară terţă a cerinţelor prevăzute la prezentul articol şi să transmită autorităţii competente un raport care să includă constatările şi concluziile sale.
(9)Până la 10 ianuarie 2027, ABE emite ghiduri, în conformitate cu articolul 16 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, cu privire la aplicarea, în cazul sucursalelor din ţări terţe, a cadrului, proceselor şi mecanismelor menţionate la articolul 74 alineatul (1) din prezenta directivă, ţinând seama de articolul 74 alineatul (2), şi cu privire la aplicarea, în cazul sucursalelor din ţări terţe, a articolului 75 şi a articolului 76 alineatele (5) şi (6) din prezenta directivă.