Art. 42. - Art. 42: Condiţii pentru distribuirea în statele membre, fără a deţine un paşaport, a unităţilor sau acţiunilor unui FIA administrat de un AFIA din afara UE - Directiva 2011/61/UE/08-iun-2011 privind administratorii fondurilor de investiţii alternative şi de modificare a Directivelor 2003/41/CE şi 2009/65/CE şi a Regulamentelor (CE) nr. 1060/2009 şi (UE) nr. 1095/2010
Acte UE
Jurnalul Oficial 174L
În vigoare Versiune de la: 25 Iunie 2024
Art. 42: Condiţii pentru distribuirea în statele membre, fără a deţine un paşaport, a unităţilor sau acţiunilor unui FIA administrat de un AFIA din afara UE
(1)Fără a aduce atingere articolelor 37, 39 şi 40, statele membre pot permite AFIA din afara UE să distribuie către investitori profesionali, exclusiv pe teritoriul lor, unităţi sau acţiuni ale FIA pe care le administrează, sub rezerva îndeplinirii următoarelor condiţii:
a)AFIA din afara UE respectă dispoziţiile articolelor 22, 23 şi 24 în cazul fiecărui FIA ale cărui unităţi sau acţiuni le distribuie în temeiul prezentului articol, precum şi dispoziţiile articolelor 26-30 în cazul în care un FIA ale cărui unităţi sau acţiuni sunt distribuite de AFIA respectiv în temeiul prezentului articol intră sub incidenţa articolului 26 alineatul (1). Autorităţile competente şi investitorii FIA menţionaţi la articolele respective sunt consideraţi a fi cei din statele membre în care sunt distribuite unităţi sau acţiuni ale FIA;
b)sunt încheiate acorduri adecvate de cooperare în vederea supravegherii riscului sistemic, conforme cu standardele internaţionale, între autorităţile competente din statele membre în care sunt distribuite unităţi sau acţiuni ale FIA şi, după caz, autorităţile competente ale FIA din UE în cauză şi autorităţile de supraveghere din ţara terţă în care este stabilit AFIA din afara UE, precum şi, după caz, autorităţile de supraveghere din ţara terţă în care este stabilit FIA din afara UE, pentru a asigura un schimb eficient de informaţii care să le permită autorităţilor competente să îşi îndeplinească atribuţiile care le revin în conformitate cu prezenta directivă;
c)ţara terţă în care este stabilit AFIA din afara UE sau FIA din afara UE nu este identificată ca ţară terţă cu grad înalt de risc în temeiul articolului 9 alineatul (2) din Directiva (UE) 2015/849;
d)ţara terţă în care este stabilit AFIA din afara UE sau FIA din afara UE a semnat un acord cu statul membru în care se intenţionează distribuirea de unităţi sau acţiuni ale AFIA din afara UE, care respectă în totalitate standardele stabilite la articolul 26 din Convenţia-model OCDE pentru evitarea dublei impuneri cu privire la impozitele pe venit şi pe capital şi asigură un schimb eficace de informaţii în domeniul fiscal, inclusiv eventuale acorduri fiscale multilaterale, iar ţara terţă respectivă nu este menţionată în anexa I la Concluziile Consiliului privind lista UE revizuită a jurisdicţiilor necooperante în scopuri fiscale;
În cazul în care o autoritate competentă pentru un FIA din UE nu încheie acordurile de cooperare necesare prevăzute la primul paragraf litera (b) într-un termen rezonabil, autorităţile competente din statul membru de referinţă în care se intenţionează distribuirea unităţilor sau acţiunilor FIA pot sesiza în acest sens AEVMP, care poate acţiona în conformitate cu prerogativele care i-au fost conferite în temeiul articolului 19 din Regulamentul (UE) nr. 1095/2010.
(2)Statele membre pot impune AFIA din afara UE norme mai stricte în ceea ce priveşte distribuirea unităţilor sau acţiunilor FIA către investitori pe teritoriul lor în sensul prezentului articol.
(3)Comisia adoptă prin intermediul unor acte delegate, în conformitate cu articolul 56 şi în condiţiile prevăzute la articolele 57 şi 58, măsuri privind acordurile de cooperare menţionate la alineatul (1) pentru a elabora un cadru comun cu scopul de a facilita instituirea respectivelor acorduri de cooperare cu ţările terţe.
(4)Pentru a asigura aplicarea uniformă a prezentului articol, AEVMP elaborează ghiduri pentru stabilirea condiţiilor de aplicare a măsurilor adoptate de Comisie cu privire la acordurile de cooperare menţionate la alineatul (1).