Art. 35. - Art. 35: Informaţii care trebuie furnizate în scopuri de supraveghere - Directiva 2009/138/CE/25-nov-2009 privind accesul la activitate şi desfăşurarea activităţii de asigurare şi de reasigurare (Solvabilitate II)
Acte UE
Jurnalul Oficial 335
În vigoare Versiune de la: 28 Ianuarie 2025
Art. 35: Informaţii care trebuie furnizate în scopuri de supraveghere
(1)Statele membre impun întreprinderilor de asigurare şi de reasigurare să prezinte autorităţilor de supraveghere informaţiile necesare în scopul supravegherii, ţinând cont de obiectivele supravegherii stabilite la articolele 27 şi 28 şi de principiile generale ale supravegherii stabilite la articolul 29, în special de principiul proporţionalităţii. Astfel de informaţii conţin cel puţin informaţiile necesare pentru următoarele acţiuni, în timpul desfăşurării proceselor menţionate la articolul 36:
a)evaluarea sistemului de guvernanţă utilizat de întreprinderi, a activităţilor pe care le desfăşoară, a principiilor de evaluare aplicate în materie de solvabilitate, a riscurilor cu care se confruntă şi a sistemelor de management al riscurilor, precum şi a structurii capitalului, a necesităţilor şi a conducerii acestor întreprinderi;
b)luarea oricăror decizii corespunzătoare în urma exercitării drepturilor şi obligaţiilor lor de supraveghere.
(2)Statele membre se asigură că autorităţile de supraveghere au următoarele competenţe:
a)de a stabili natura, nivelul şi formatul informaţiilor menţionate la alineatul (1) pe care trebuie să le prezinte întreprinderile de asigurare şi de reasigurare la următoarele repere temporale:
(i)la perioade predefinite;
(ii)la survenirea unor evenimente predefinite;
(iii)pe parcursul investigaţiilor cu privire la situaţia unei întreprinderi de asigurare sau de reasigurare;
b)de a obţine orice informaţii cu privire la contractele deţinute de intermediari sau la contractele încheiate cu terţi; şi
c)de a solicita informaţii de la experţi externi, precum auditorii şi actuarii.
(3)Informaţiile menţionate la alineatele (1) şi (2) cuprind următoarele:
a)elemente calitative sau cantitative sau orice combinaţie adecvată între acestea;
b)elemente istorice, actuale sau prospective sau orice combinaţie adecvată între acestea; şi
c)date din surse interne sau din surse externe sau orice combinaţie adecvată între acestea.
(4)Informaţiile menţionate la alineatele (1) şi (2) respectă următoarele principii:
a)trebuie să reflecte natura, amploarea şi complexitatea activităţii întreprinderii în cauză, în special riscurile inerente acestor activităţi;
b)trebuie să fie accesibile, complete în toate aspectele semnificative, comparabile şi consecvente în timp; şi
c)trebuie să fie adecvate, fiabile şi inteligibile.
(5)Statele membre impun întreprinderilor de asigurare şi de reasigurare să deţină sisteme şi structuri corespunzătoare pentru îndeplinirea cerinţelor stabilite la alineatele (1)-(4), precum şi o politică scrisă, aprobată de organul administrativ, de conducere sau de control al întreprinderii de asigurare sau de reasigurare, care să asigure permanent adecvarea informaţiilor prezentate.
(51)Ţinând seama de informaţiile solicitate la alineatele (1), (2) şi (3) şi de principiile prevăzute la alineatul (4), statele membre se asigură că întreprinderile de asigurare şi de reasigurare prezintă autorităţilor de supraveghere un raport periodic de supraveghere care cuprinde informaţii privind activitatea şi rezultatele obţinute de întreprindere, sistemul său de guvernanţă, profilul său de risc, evaluarea pentru determinarea solvabilităţii sale şi gestionarea capitalului său în perioada de raportare.
Frecvenţa raportului periodic de supraveghere este următoarea:
a)pentru întreprinderile mici şi cu un grad redus de complexitate, o dată la trei ani sau, în cazul în care acest lucru este permis de autoritatea de supraveghere, minimum o dată la cinci ani;
b)pentru întreprinderile de asigurare şi de reasigurare, altele decât întreprinderile mici şi cu un grad redus de complexitate, o dată la trei ani.
În sensul celui de-al doilea paragraf litera (b), dacă se consideră necesar, autoritatea de supraveghere poate solicita întreprinderilor supravegheate să raporteze mai frecvent.
(6)
[textul din Art. 35, alin. (6) din titlul I, capitolul III a fost abrogat la 28-ian-2025 de Art. 1, punctul 15., alin. (C) din Directiva 2/27-nov-2024]
(7)
[textul din Art. 35, alin. (7) din titlul I, capitolul III a fost abrogat la 28-ian-2025 de Art. 1, punctul 15., alin. (C) din Directiva 2/27-nov-2024]
(8)
[textul din Art. 35, alin. (8) din titlul I, capitolul III a fost abrogat la 28-ian-2025 de Art. 1, punctul 15., alin. (C) din Directiva 2/27-nov-2024]
(9)Comisia completează prezenta directivă prin adoptarea de acte delegate în conformitate cu articolul 301a prin care se precizează următoarele:
a)informaţiile menţionate la alineatele (1)-(4) de la prezentul articol;
b)criteriile privind raportarea limitată de supraveghere pentru întreprinderile de asigurare captive şi întreprinderile de reasigurare captive, având în vedere natura, amploarea şi complexitatea riscurilor acestor tipuri specifice de întreprinderi, pentru a asigura, în măsura corespunzătoare, convergenţa raportării de supraveghere.
(10)Pentru a asigura condiţii uniforme de aplicare a prezentului articol, EIOPA elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare pentru raportarea periodică de supraveghere în ceea ce priveşte machetele utilizate pentru a transmite autorităţilor de supraveghere informaţiile menţionate la alineatele (1) şi (2), inclusiv pragurile bazate pe riscuri care stabilesc factorul declanşator al cerinţelor de raportare, atunci când este cazul, sau orice exonerare de obligaţia de a furniza informaţii specifice pentru anumite tipuri de întreprinderi, cum ar fi întreprinderile de asigurare şi de reasigurare captive, având în vedere natura, amploarea şi complexitatea riscurilor anumitor tipuri de întreprinderi. EIOPA elaborează soluţii în domeniul tehnologiei informaţiei, inclusiv machete de raportare şi instrucţiuni pentru raportarea menţionată la alineatele (1) şi (2).
AEAPO transmite Comisiei proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare până la data de 30 iunie 2015.
Se conferă Comisiei competenţa de a adopta standardele tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf în conformitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1094/2010.
(12)Până la 29 ianuarie 2027, EIOPA prezintă Comisiei un raport privind măsurile, inclusiv modificările legislative, care ar putea fi avute în vedere pentru a elabora un sistem de colectare integrată a datelor care să permită:
a)reducerea suprapunerilor şi a neconcordanţelor între cadrele de raportare din sectorul asigurărilor şi cele din alte sectoare ale industriei financiare;
b)îmbunătăţirea standardizării datelor şi sporirea eficienţei în ceea ce priveşte partajarea şi utilizarea datelor deja raportate în orice cadru de raportare al Uniunii de către orice autoritate competentă relevantă de la nivelul Uniunii sau de la nivel naţional; şi
c)reducerea costurilor de asigurare a conformităţii.
EIOPA acordă prioritate informaţiilor legate de raportarea de către organismele de plasament colectiv şi de raportarea cu privire la instrumentele financiare derivate, dar nu se limitează la acestea.
La întocmirea raportului menţionat la primul paragraf, EIOPA lucrează în strânsă cooperare cu celelalte autorităţi europene de supraveghere şi cu Banca Centrală Europeană (BCE) şi, când este cazul, implică autorităţile naţionale competente.