Art. 23. - Directiva 2005/60/CE/26-oct-2005 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor şi finanţării terorismului
Acte UE
Editia Speciala a Jurnalului Oficial
Ieşit din vigoare
Versiune de la: 4 Ianuarie 2011
Art. 23
(1)Prin derogare de la articolul 22 alineatul (1), statele membre pot desemna, în cazul persoanelor menţionate la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 literele (a) şi (b), un organism adecvat de autoreglementare al profesiei în cauză ca autoritate care trebuie informată în primă instanţă în locul UIF. Fără a aduce atingere alineatului (2), organismul de autoreglementare desemnat transmite, în aceste cazuri, informaţiile cu promptitudine şi nefiltrate către UIF.
(2)Statele membre nu sunt obligate să aplice obligaţiile prevăzute la articolul 22 alineatul (1) notarilor, membrilor profesiilor liberale juridice, auditorilor, experţilor contabili externi şi consilierilor fiscali în privinţa informaţiilor pe care aceştia le primesc de la unul dintre clienţii lor sau le obţin în legătură cu unul dintre clienţii lor în cursul evaluării situaţiei juridice a clientului lor sau al îndeplinirii sarcinii de a apăra sau de a reprezenta clientul respectiv în sau în legătură cu o procedură judiciară, inclusiv consultanţa privind iniţierea sau evitarea unei proceduri, indiferent dacă aceste informaţii sunt primite sau obţinute înainte, pe parcursul sau după această procedură.