Art. 2. - Prezenta directivă se aplică: - Directiva 2005/60/CE/26-oct-2005 privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor şi finanţării terorismului
Acte UE
Editia Speciala a Jurnalului Oficial
Ieşit din vigoare Versiune de la: 4 Ianuarie 2011
Art. 2
(1)Prezenta directivă se aplică:
a)instituţiilor de credit;
b)instituţiilor financiare;
c)următoarelor persoane fizice sau juridice, în exercitarea activităţilor lor profesionale:
- auditori, experţi contabili externi şi consilieri fiscali;
- notari şi membri ai altor profesii liberale juridice, atunci când participă, în numele şi pe seama clientului, la orice tranzacţie financiară sau imobiliară sau când acordă asistenţă pentru planificarea sau executarea tranzacţiilor pentru client referitoare la:
(i)cumpărarea şi vânzarea de bunuri imobile sau entităţi comerciale;
(ii)gestionarea banilor, a valorilor mobiliare sau a altor active ale clientului;
(iii)deschiderea sau gestionarea de conturi bancare, conturi de economii sau conturi de valori mobiliare;
(iv)organizarea contribuţiilor necesare pentru crearea, funcţionarea sau gestionarea societăţilor;
(v)crearea, funcţionarea sau gestionarea de trusturi, societăţi sau structuri similare;
- prestatori de servicii pentru trusturi sau întreprinderi care nu fac obiectul literei (a) sau (b);
- agenţi imobiliari;
- alte persoane fizice sau juridice care comercializează bunuri, numai în măsura în care plăţile sunt efectuate în numerar, în valoare de cel puţin 15 000 EUR, indiferent dacă tranzacţia se execută printr-o singură operaţiune sau prin mai multe operaţiuni care par a avea legătură;
- cazinouri.
(2)Statele membre pot decide că persoanele juridice şi fizice care desfăşoară o activitate financiară în mod ocazional sau foarte limitat şi atunci când riscul producerii fenomenului de spălare a banilor sau de finanţare a terorismului este foarte mic nu intră sub incidenţa articolului 3 alineatul (1) sau (2).