Capitolul v¹ - Situatia activelor, pasivelor si capitalurilor proprii la 31 decembrie...... - Reglementari Contabile din 2005 conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor

Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

Sold la începutul anului

Sold la sfârsitul anului

A

B

1

2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

1. IMOBILIZARI NECORPORALE*⁾

1. Cheltuieli de constituire

01

2. Cheltuieli de dezvoltare

02

3. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si valori similare si alte imobilizari necorporale la valoarea ramasa

03

4. Fondul comercial

04

5. Avansuri si imobilizari necorporale în curs de executie

05

TOTAL IMOBILIZARI NECORPORALE (rd.01 la 05)

06

II. IMOBILIZARI CORPORALE

1. Terenuri si constructii**⁾

07

2. Instalatii tehnice si masini

08

3. Alte instalatii, utilaje si mobilier

09

4, Avansuri si imobilizari corporale în curs de executie

10

TOTAL IMOBILIZARI CORPORALE (rd.07 la 10)

11

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

1. Actiuni detinute la entitati afiliate

12

2. Împrumuturi acordate entitatilor afiliate

13

3. Interese de participare

14

4. Împrumuturi acordate entitatilor de care entitate este legata prin interese de participare

15

5. Plasamente de natura terenurilor si constructiilor***⁾

16

6. Investitii detinute ca imobilizari

17

7. Alte împrumuturi

18

TOTAL IMOBILIZARI FINANCIARE (rd.12 la 18)

19

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06+11+19)

20

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materiale consumabile si alte stocuri

21

2. Avansuri pentru cumparari de stocuri

22

TOTAL STOCURI (rd.21+22)

23

II. CREANTE

1. Creante comerciale

24

2. Sume de încasat de la entitatile afiliate

25

3. Sume de încasat din interese de participare

26

4. Alte creante

27

5. Creante privind capitalul subscris si nevarsat

28

TOTAL CREANTE (rd.24 la 28)

29

III. INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

30

2. Alte investitii financiare pe termen scurt

31

TOTAL INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT (rd.30+31)

32

IV. CASA SI CONTURI LA BANCI

33

TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23+29+32+33)

34

C. CHELTUIELI ÎN AVANS

35

D. DATORII CE TREBUIE PLATITE PÂNA ÎNTR-UN AN

1. Împrumuturi din emisiuni de obligatiuni

36

2. Sume datorate institutiilor de credit

37

3. Avansuri încasate în contul clientilor

38

4. Datorii comerciale

39

5. Efecte de comert de platit

40

6. Sume datorate entitatilor afiliate

41

7. Sume datorate privind interesele de participare

42

8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociale

43

TOTAL DATORII CE TREBUIE PLATITE PÂNA ÎNTR-UN AN (rd. 36 Ia 43)

44

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 34 + 35-44-61)

45

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20 + 45-60)

46

G. DATORII CE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN

1. Împrumuturi din emisiuni de obligatiuni

47

2. Sume datorate institutiilor de credit

48

3. Avansuri încasate în contul clientilor

49

4. Datorii comerciale

50

5. Efecte de comert de platit

51

6. Sume datorate entitatilor afiliate

52

7. Sume datorate privind interesele de participare

53

8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si datorii pentru asigurarile sociale

54

TOTAL DATORII CE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN (rd. 47 la 54)

55

H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii si alte obligatii similare

56

2. Provizioane pentru impozite

57

3. Alte provizioane

58

TOTAL PROVIZIOANE (rd. 56 la 58)

59

I. VENITURI ÎN AVANS

1. Subventii pentru investitii

60

2. Venituri înregistrate în avans

61

TOTAL VENITURI IN AVANS (rd. 60+61)

62

J. CAPITAL SI REZERVE

I. CAPITAL din care:

- Capital subscris varsat

63

- Capital subscris nevarsat

64

TOTAL CAPITAL (rd. 63+64)

65

II. PRIME DE CAPITAL

66

III. REZERVE DIN REEVALUARE

Sold C

67

IV. REZERVE

1. Rezerve legale

68

2. Rezerve statutare sau contractuale

69

3. Rezerve reprezentând surplus realizat din rezerve de reevaluare

70

4. Alte rezerve

71

5. Actiuni proprii

72

TOTAL REZERVE (rd. 68 la 71-72)

73

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA

Sold C

74

Sold D

75

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR

SoldC

76

Sold D

77

TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65+66+67+73+74-75+76-77)

78

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele......................

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele....................

Semnatura................

Calitatea..................

Semnatura............................................

Stampila unitatii

Nr. de înregistrare în organismul profesional..................

Denumirea indicatorilor

Nr. rd.

Exercitiul financiar precedent

Exercitiul financiar curent

A

B

1

2

VENITURI DIN EXPLOATARE

1. Venituri din exploatare aferente activitatii de administrare a fondurilor de pensii

01

2. Alte venituri din exploatare

02

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 02)

03

CHELTUIELI DIN EXPLOATARE

3. Cheltuieli cu materialele si alte cheltuieli externe (rd. 05 la 07)

04

a) Cheltuieli cu materialele consumabile

05

b) Alte cheltuieli cu materialele

06

c) Alte cheltuieli externe (cu energia si apa)

07

4. Cheltuieli cu personalul (rd. 09+10)

08

a) Salarii

09

b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala

10

5. Ajustari

a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale si necorporale (rd. 12-13)

11

a.1) Cheltuieli

12

a.2) Venituri

13

b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 15-16)

14

b.1) Cheltuieli

15

b.2) Venituri

16

6. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20)

17

a) Cheltuieli privind prestatiile externe

18

b) Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

19

c) Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

20

7. Ajustari privind provizioanele (rd. 22 - rd. 23)

21

d.1) Cheltuieli

22

d.2) Venituri

23

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 04 + 08 + 11 + 14+17 + 21)

24

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

- Profit (rd. 03-24)

25

- Pierdere (rd. 24-03)

26

VENITURI FINANCIARE

8. Venituri din interese de participare

27

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

28

9. Venituri din alte investitii (plasamente) si împrumuturi care fac parte din activele imobilizate

29

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

30

10. Venituri din dobânzi si alte venituri similare

31

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

32

11. Alte venituri financiare

33

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 27 + 29 + 31+33)

34

CHELTUIELI FINANCIARE

12. Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare (plasamentelor) detinute ca active circulante (rd. 36- 37)

35

Cheltuieli

36

Venituri

37

13. a) Cheltuieli privind dobânzile si alte cheltuieli similare

38

- din care, cheltuieli în relatia cu entitatile afiliate

39

14. Alte cheltuieli financiare

40

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 35 + 38 + 40)

41

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA:

- Profit (rd. 34-41)

42

- Pierdere (rd. 41-34)

43

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTA

- Profit (rd. 03 + 34-24-41)

44

- Pierdere (rd. 24 + 41-03-34)

45

15. VENITURI EXTRAORDINARE

46

16. CHELTUIELI EXTRAORDINARE

47

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA

- Profit (rd. 46-47)

48

- Pierdere (rd. 47-46)

49

VENITURI TOTALE (rd. 03 + 34+ 46)

50

CHELTUIELI TOTALE (rd. 24 + 41 + 47)

51

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT (A)

- Profit (rd. 50-51)

52

- Pierdere (rd. 51-50)

53

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele......................

ÎNTOCMIT,

Numele si prenumele....................

Semnatura................

Calitatea..................

Semnatura............................................

Stampila unitatii

Nr. de înregistrare în organismul profesional