Secţiunea 1 - BILANTUL - Reglementari Contabile din 2005 conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor

M.Of. 1187 bis

Ieşit din vigoare
Versiune de la: 30 Decembrie 2015
SECTIUNEA 1:BILANTUL
BILANT
BROKERI DE ASIGURARE
Judetul ............... ............... ............... I_I_I Forma de proprietate ............... ............... ...............
............... ............... I_I_I
Persoana juridica ............... ............... Activitatea preponderenta ............... ............... ...............
Adresa: localitatea ............... ............... , (denumire clasa CAEN) ............. ............. ............
sectorul ............... , str. ............... ............... ............... nr. ............... ,
bl. ............... ............... , sc. ............... , ap. ............... Cod clasa CAEN ............... I_I_I_I_I
Telefon ............... ............... , fax ............... ............ Cod fiscal/Cod unic de înregistrare
Numar din registrul comertului ............... ............... ............... ............... I_I_I_I_I_I_I_I_I_I_I
BILANT
BROKERI DE ASIGURARE
la data de ...............
- lei -

Denumirea elementului

Nr. rd.

Sold la:

Începutul exercitiului financiar

Sfârsitul exercitiului financiar

A

B

1

2

A.

ACTIVE IMOBILIZATE

   
 

I. IMOBILIZARI NECORPORALE

   

1. Cheltuieli de constituire

(ct.201-2801)

01

  

2.Cheltuieli de dezvoltare

(ct.203-2803-2903)

02

  

3. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare, daca acestea au fost achizitionate cu titlul oneros

(ct.205+208-2805-2808-2905-2908)

03

  

4. Fondul comercial

(2071-2807-2907)

04

  

5. Avansuri si imobilizari necorporale în curs de executie (ct233+234-2932)

05

  

TOTAL (rd. 01 la 05)

06

  

Denumirea elementului

Nr. rd.

Sold la:

începutul exercitiului financiar

Sfârsitul exercitiului financiar

A

B

1

2

 

II. IMOBILIZARI CORPORALE

   
 

1. Trenuri si constructii

(ct. 211+212-2811-2812-2911-2912)

07

  
 

2. Instalatii tehnice si masini (ct. 213-2813-2913)

08

  
 

3 Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct. 214-2814-2914)

09

  
 

4. Avansuri si imobilizari corporale în curs de executie (ct.231+232-2931)

10

  
 

TOTAL (rd. 07 la 10)

11

  
 

III. IMOBILIZARI FINANCIARE

   
 

1. Titluri de participare detinute la societati afiliate (ct.261-2961)

12

  
 

2. împrumuturi acordate societatilor afiliate

(ct.2671+2672-2964)

13

  
 

3. Interese de participare

(ct.263-2962)

14

  
 

4. împrumuturi acordate societatilor de care entitatea este legata în virtutea intereselor de participare

(ct.2673+2674-2965)

15

  
 

5. Investitii detinute ca imobilizari (ct.265-2963) '

16

  
 

6. Alte împrumuturi

(ct.2675+2676+2678+2679-2966-2968)

17

  
 

TOTAL (rd. 12 la 17)

18

  
 

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18)

19

  

B.

ACTIVE CIRCULANTE

   
 

I. STOCURI

   
 

1 .Materiale consumabile si alte active circulante de natura stocurilor (ct.302+ 303-392-393)

20

  
 

2. Avansuri pentru cumparari de stocuri

   
 

(din ct.461)

21

  

TOTAL (rd. 20-21 )

22

  

II. CREANTE

   

1. Creante legate de activitatea de intermediere

(ct. 403*+411+412-491)

23

  

2. Sume de încasat de la societati afiliate

(ct. 451*-495)

24

  

3. Sume de încasat de la societatile de care compania este legata ui virtutea intereselor de participare

(ct. 452-495)

25

  

4. Alte creante

(ct. 425+4282+431*+437*+43 82+441*+4424+ 4428*+ 443+444*+445+446*+447*+4482+4581+ 461+464+473 *-496+5182)

26

  

5. Creante privind capitalul subscris si nevarsat

(ct. 456-495)

27

  

TOTAL (rd. 23 la 27)

28

  

III. INVESTITII PE TERMEN SCURT

   

1. Titluri de participare detinute la societati afiliate (ct. 501-591)

29

  

2. Alte investitii pe termen scurt (ct. 505+506+508-595-596-598+5112+5113)

30

  

TOTAL (rd. 29 la 31)

31

  

IV. CASA SI CONTURI LA BANCI

(ct. 5111+512+531+532+541+542)

32

  

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL

(rd. 22+28+31+32)

33

  

C.

CHELTUIELI IN AVANS (ct.471)

34

  

D.

DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE

   
 

INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN

   

1. Împrumuturi din emisiunea de obligatiuni prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile

(ct. 161+1681-169)

35

  

2. Sume datorate institutiilor de credit

(ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1628+1682+5191 +5192+5198)

36

  

3. Datorii legate de activitatea de intermediere

(ct.401+402+403**)

37

  

4. Sume datorate societatilor afiliate (ct. 1641+1685+2691+451**)

38

  

5. Sume datorate societatilor de care compania este legata în virtutea intereselor de participare (ct. 1642+1686+2692+452**)

39

  

6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale (ct. 1623+ 1626+ 167+ 1687+ 2693+ 421+ 423+ 425+426+ 427+4281+431**+ 437**+ 4381+ 441**+ 4423+ 4428**+ 444**+ 446**+ 447** +4481 +455+ 456**+ 457+ 4582+462 +463+473** +509 +5181+ 5194+5195+5196+5197)

40

  

TOTAL (rd.35 la 40 )

41

  

E.

ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE

(rd. 33+34-41- 56)

42

  

F.

TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE

(rd. 19+42-55)

43

  

G.

DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN

   
 

1. Împrumuturi din emisiunea de obligatiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile (ct. 161+1681-169)

44

  
 

2. Sume datorate institutiilor de credit

(ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1628+1682+5191 +5192+5198)

45

  
 

3. Datorii legate de activitatea de intermediere

(ct.401+402+403**)

46

  
 

4. Sume datorate societatilor afiliate

(ct.1641+1685+2691+451**)

47

  
 

5. Sume datorate entitatilor de care compania este legata în virtutea intereselor de participare

(ct. 1642+1686+2692+452**)

48

  
 

6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale (ct.l623+ 1626+ 167+ 1687+ 2693+ 421+ 423+ 425+ 427+4281+431**+ 437**+ 4381+ 441**+ 4423+ 4428**+ 444**+ 446**+ 447** +4481 +455+ 456**+ 457+ 4582+462 +473** +509 +5181+5194+5195+5196+5197)

49

  
 

TOTAL (rd. 44 la 49)

50

  

H.

PROVIZIOANE

   
 

1. Provizioane pentru pensii si obligatii similare

(ct.1515)

51

  
 

2. Provizioane pentru impozite (ct.1516)

52

  
 

3. Alte provizioane

(ct.1511+1513'+1514+1518)

53

  
 

TOTAL (rd. 51 la 53)

54

  

I.

VENITURI ÎN AVANS

   
 

1 .Subventii pentru investitii (ct. 131+132+133+134+138)

55

  

2. Venituri înregistrate în avans

(ct.472)

56

  
 

TOTAL (rd. 55 la 57)

57

  

J.

CAPITAL SI REZERVE

   
 

I. CAPITAL SUBSCRIS

 

 

 

1. Capital subscris varsat

(ct.1012)

58

  

2. Capital subscris nevarsat

(ct. 1011)

59

  

TOTAL (rd. 58 + 59)

60

  
 

II. PRIME DE CAPITAL

(ct.104)

61

  

III. REZERVE DIN REEVALUARE

(ct.105)

62

  

IV. REZERVE

   

1. Rezerve legale

(ct.1061)

63

  

2. Rezerve statutare sau contractuale

(ct.1063)

64

  

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare

(ct.1065)

65

  

4. Alte rezerve

(1068)

66

  

5. Actiuni proprii

(ct. 109)

61

  

TOTAL (rd. 63 la 66 - 61)

68

  

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A)

(ct.117)

SOLD C

69

  

SOLD D

70

  

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR

(ct. 121)

SOLD C

71

  

SOLD D

72

  

Repartizarea profitului

(ct. 129)

73

  

CAPITALURI PROPRII - TOTAL

(rd. 60+61+62+68+69-70+71-72-73)

74

  
* Soldurile debitoare ale conturilor respective
** Solduri creditoare ale conturilor respective

ADMINISTRATOR,

Numele si prenumele

............... ............... ...............

Semnatura

............... ............... ...............

Stampila unitatii

ÎNTOCMIT,

............... ............... ...............

Numele si prenumele

............... ............... ...............

Calitatea

............... ............... ...............

Semnatura

............... ............... ...............

Nr. de înregistrare în organismul profesional

............... ...............