Art. 5. - Norma din 2024 profesională sectorială privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării terorismului, specifice activităţii de consultanţă fiscală

M.Of. 223

În vigoare

Versiune de la: 18 Martie 2024

Art. 5

Camera Consultanţilor Fiscali, în calitate de organism de autoreglementare, îndeplineşte activităţi de supraveghere şi control al profesiei de consultanţă fiscală, conform prevederilor Legii nr. 129/2019, cel puţin prin:

a)organizarea desfăşurării activităţilor profesionale specifice, cu respectarea de către entităţile reglementate a prevederilor Legii nr. 129/2019;

b)dezvoltarea de cerinţe şi mecanisme aplicabile referitoare la informarea entităţilor reglementate pe care le reprezintă şi coordonează, cu privire la vulnerabilităţile sistemelor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării terorismului din alte ţări, conform prevederilor art. 17 alin. (5) din Legea nr. 129/2019;

c)cooperarea cu Oficiul cu privire la modul de implementare a obligaţiilor ce îi revin în baza Legii nr. 129/2019 şi a legislaţiei secundare în domeniu, conform prevederilor art. 39 alin. (3) lit. i) din Legea nr. 129/2019;

d)emiterea de reglementări sectoriale ale activităţii specifice desfăşurate de membrii Camerei Consultanţilor Fiscali în vederea aplicării dispoziţiilor Legii nr. 129/2019, conform prevederilor art. 59 alin. (1) şi (2) din această lege;

e)informarea Oficiului conform prevederilor art. 26 alin. (2) din Legea 129/2019, atunci când, în exercitarea atribuţiilor specifice, descoperă fapte care ar putea avea legătură cu spălarea banilor sau cu finanţarea terorismului sau cu privire la alte încălcări ale dispoziţiilor Legii nr. 129/2019, constatate conform atribuţiilor specifice.