Art. 18. - Norma 17/2007 privind calculul valorii activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii administrate privat
M.Of. 487
Ieşit din vigoare
Versiune de la: 20 Iulie 2007
Art. 18
Cheltuielile prevăzute la art. 17 se înregistrează zilnic, având în vedere următoarele:
a)repartizarea cheltuielilor nu conduce la variaţii semnificative în valoarea unităţii de fond;
b)cheltuielile cu comisionul de administrare din activul total al fondului sunt planificate lunar, înregistrate zilnic în calculul valorii activului net şi regularizate la sfârşitul lunii, iar comisionul de administrare din contribuţiile participanţilor se înregistrează şi se ia în calculul valorii activului net la data încasării respectivelor contribuţii;
c)cheltuielile cu taxele de auditare a fondului de pensii sunt estimate zilnic, înregistrate şi regularizate conform legislaţiei în vigoare.