Art. 62. - Art. 62: Modificarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013 - Regulamentul 2033/27-nov-2019 privind cerinţele prudenţiale ale firmelor de investiţii şi de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 şi (UE) nr. 806/2014
Acte UE
Jurnalul Oficial 314L
În vigoare Versiune de la: 15 Iulie 2024
Art. 62: Modificarea Regulamentului (UE) nr. 575/2013
Regulamentul (UE) nr. 575/2013 se modifică după cum urmează:
1.Titlul se înlocuieşte cu următorul text:
"Regulamentul (UE) nr. 575/2013 al Parlamentului European şi al Consiliului din 26 iunie 2013 privind cerinţele prudenţiale pentru instituţiile de credit şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012"
2.La articolul 2 se adaugă următorul alineat:
"(5) La aplicarea dispoziţiilor prevăzute la articolul 1 alineatele (2) şi (5) din Regulamentul (UE) 2019/2033 al Parlamentului European şi al Consiliului (*3) cu privire la firmele de investiţii menţionate la respectivele alineate, autorităţile competente, astfel cum sunt definite la articolul 3 alineatul (1) punctul 5 din Directiva (UE) 2019/2034 a Parlamentului European şi a Consiliului (*4), tratează firmele de investiţii respective ca şi când acestea ar fi «instituţii» în sensul prezentului regulament.
(*3)Regulamentul (UE) 2019/2033 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind cerinţele prudenţiale ale firmelor de investiţii şi de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 şi (UE) nr. 806/2014 (JO L 314, 5.12.2019, p. 1)."
(*4)Directiva (UE) 2019/2034 a Parlamentului European şi a Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind supravegherea prudenţială a firmelor de investiţii şi de modificare a Directivelor 2002/87/CE, 2009/65/CE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE şi 2014/65/UE (JO L 314, 5.12.2019, p. 64)."
3.La articolul 4, alineatul (1) se modifică după cum urmează:
(a)punctul 1 se înlocuieşte cu următorul text:
"1.«instituţie de credit» înseamnă o întreprindere a cărei activitate constă în oricare dintre următoarele:
(a)atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public şi acordarea de credite în cont propriu;
(b)desfăşurarea oricăreia dintre activităţile menţionate la punctele 3 şi 6 din secţiunea A a anexei I la Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European şi a Consiliului (*5), în cazul în care este îndeplinită una dintre condiţiile următoare, dar întreprinderea nu este un comerciant de mărfuri şi de certificate de emisii, un organism de plasament colectiv sau o întreprindere de asigurare:
(*5)Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European şi a Consiliului din 15 mai 2014 privind pieţele instrumentelor financiare şi de modificare a Directivei 2002/92/CE şi a Directivei 2011/61/UE (JO L 173, 12.6.2014, p. 349).
(i)valoarea totală a activelor consolidate ale întreprinderii este mai mare sau egală cu 30 de miliarde EUR;
(ii)valoarea totală a activelor întreprinderii este mai mică de 30 de miliarde EUR, întreprinderea face parte dintr-un grup, iar valoarea totală a activelor consolidate ale tuturor întreprinderilor din grupul respectiv, care la nivel individual au active totale mai mici de 30 de miliarde EUR şi care desfăşoară oricare dintre activităţile menţionate la punctele 3 şi 6 din secţiunea A a anexei I la Directiva 2014/65/UE, este mai mare sau egală cu 30 de miliarde EUR; sau
(iii)valoarea totală a activelor întreprinderii este mai mică de 30 de miliarde EUR, întreprinderea face parte dintr-un grup, iar valoarea totală a activelor consolidate ale tuturor întreprinderilor din grup care desfăşoară oricare dintre activităţile menţionate la punctele 3 şi 6 din secţiunea A a anexei I la Directiva 2014/65/UE este mai mare sau egală cu 30 de miliarde EUR, în cazul în care supraveghetorul consolidant, în consultare cu colegiul de supraveghetori, decide astfel pentru a contracara eventualele riscuri de eludare şi eventualele riscuri la adresa stabilităţii financiare a Uniunii;
în înţelesul literei (b) punctele (ii) şi (iii), în cazul în care întreprinderea face parte dintr-un grup dintr-o ţară terţă, activele totale ale fiecărei sucursale a grupului dintr-o ţară terţă autorizate în Uniune sunt incluse în valoarea totală combinată a activelor tuturor întreprinderilor din grup;"
(b)punctul 2 se înlocuieşte cu următorul text:
"2.«firmă de investiţii» înseamnă o firmă de investiţii astfel cum este definită la articolul 4 alineatul (1) punctul 1 din Directiva 2014/65/UE care este autorizată în conformitate cu directiva respectivă, excluzând instituţiile de credit;"
(c)punctul 3 se înlocuieşte cu următorul text:
"3.«instituţie» înseamnă o instituţie de credit autorizată în temeiul articolului 8 din Directiva 2013/36/UE sau o întreprindere astfel cum este menţionată la articolul 8a alineatul (3) din respectiva directivă;"
(d)punctul 4 se elimină;
(e)punctul 26 se înlocuieşte cu următorul text:
"26.«instituţie financiară» înseamnă o întreprindere, alta decât o instituţie şi alta decât un holding pur industrial, a cărei activitate principală constă în dobândirea de deţineri sau în desfăşurarea uneia sau a mai multor activităţi enumerate la punctele 2-12 şi punctul 15 din anexa I la Directiva 2013/36/UE, inclusiv o firmă de investiţii, o societate financiară holding, o societate financiară holding mixtă, o societate de investiţii holding, o instituţie de plată în sensul Directivei (UE) 2015/2366 a Parlamentului European şi a Consiliului (*6) şi o societate de administrare a activelor, dar cu excluderea holdingurilor de asigurare şi a holdingurilor mixte de asigurare, astfel cum sunt definite la articolul 212 alineatul (1) literele (f) şi (g) din Directiva 2009/138/CE;
(*6)Directiva (UE) 2015/2366 a Parlamentului European şi a Consiliului din 25 noiembrie 2015 privind serviciile de plată în cadrul pieţei interne, de modificare a Directivelor 2002/65/CE, 2009/110/CE şi 2013/36/UE şi a Regulamentului (UE) nr. 1093/2010, şi de abrogare a Directivei 2007/64/CE (JO L 337, 23.12.2015, p. 35)."
(f)punctul 29a se înlocuieşte cu următorul text:
"291.«firmă de investiţii-mamă dintr-un stat membru» înseamnă o întreprindere-mamă dintr-un stat membru care este o firmă de investiţii;"
(g)punctul 29b se înlocuieşte cu următorul text:
"292.«firmă de investiţii-mamă din UE» înseamnă o întreprindere-mamă din UE care este o firmă de investiţii;"
(h)punctul 51 se înlocuieşte cu următorul text:
"51.«capital iniţial» înseamnă cuantumul şi tipurile de fonduri proprii prevăzute la articolul 12 din Directiva 2013/36/UE;"
(i)punctul 60 se înlocuieşte cu următorul text:
"60.«instrument asimilat numerarului» înseamnă un certificat de depozit, o obligaţiune, inclusiv o obligaţiune garantată, sau orice alt instrument nesubordonat, care a fost emis de o instituţie sau de o firmă de investiţii, pentru care instituţia sau firma de investiţii a primit deja plata completă şi care urmează să fie rambursat necondiţionat de către instituţie sau firma de investiţii la valoarea sa nominală;"
(j)la punctul 72, litera (a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(a) este o piaţă reglementată sau o piaţă dintr-o ţară terţă considerată a fi echivalentă cu o piaţă reglementată în conformitate cu procedura stabilită la articolul 25 alineatul (4) litera (a) din Directiva 2014/65/UE;"
(k)se adaugă următorul punct:
"150.«comerciant de mărfuri şi de certificate de emisii» înseamnă o întreprindere a cărei activitate principală constă exclusiv în prestarea de servicii de investiţii sau în desfăşurarea de activităţi de investiţii legate de instrumentele financiare derivate pe mărfuri sau de contractele derivate pe mărfuri menţionate la punctele 5, 6, 7, 9 şi 10, de instrumentele financiare derivate pe certificate de emisii menţionate la punctul 4 sau de certificatele de emisii menţionate la punctul 11 din secţiunea C a anexei I la Directiva 2014/65/UE;"
4.Articolul 6 se modifică după cum urmează:
(a)alineatul (4) se înlocuieşte cu următorul text:
"(4) Instituţiile respectă obligaţiile stabilite în partea a şasea şi la articolul 430 alineatul (1) litera (d) din prezentul regulament pe bază individuală.
Următoarelor instituţii nu li se impune să respecte articolul 413 alineatul (1) şi cerinţele de raportare privind lichiditatea aferente prevăzute în partea a şaptea A din prezentul regulament:
a) instituţiile care sunt, de asemenea, autorizate în conformitate cu articolul 14 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012;
b) instituţiile care sunt, de asemenea, autorizate în conformitate cu articolul 16 şi cu articolul 54 alineatul (2) litera (a) din Regulamentul (UE) nr. 909/2014 al Parlamentului European şi al Consiliului (*7), cu condiţia să nu efectueze transformări semnificative ale scadenţei; şi
(*7)Regulamentul (UE) nr. 909/2014 al Parlamentului European şi al Consiliului din 23 iulie 2014 privind îmbunătăţirea decontării titlurilor de valoare în Uniunea Europeană şi privind depozitarii centrali de titluri de valoare şi de modificare a Directivelor 98/26/CE şi 2014/65/UE şi a Regulamentului (UE) nr. 236/2012 (JO L 257, 28.8.2014, p. 1).
c) instituţiile care sunt desemnate în conformitate cu articolul 54 alineatul (2) litera (b) din Regulamentul (UE) nr. 909/2014, cu condiţia ca:
(i)activităţile lor să se limiteze la oferirea de servicii de tip bancar, astfel cum se menţionează în secţiunea C a anexei la respectivul regulament, depozitarilor centrali de titluri de valoare autorizaţi în conformitate cu articolul 16 din regulamentul respectiv; şi
(ii)să nu efectueze transformări semnificative ale scadenţei."
(b)alineatul (5) se înlocuieşte cu următorul text:
"(5) Instituţiile pentru care autorităţile competente au exercitat derogarea prevăzută la articolul 7 alineatul (1) sau (3) din prezentul regulament şi instituţiile care sunt, de asemenea, autorizate în conformitate cu articolul 14 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012 nu sunt obligate să respecte obligaţiile prevăzute în partea a şaptea şi cerinţele de raportare privind indicatorul efectului de levier asociate prevăzute în partea a şaptea A din prezentul regulament, pe bază individuală."
5.Se introduce următorul articol în partea întâi titlul II capitolul 2 secţiunea 1:
"- Articolul 10a: Aplicarea cerinţelor prudenţiale pe bază consolidată în cazul în care firmele de investiţii sunt întreprinderi-mamă
În scopul aplicării prezentului capitol, firmele de investiţii sunt considerate a fi societăţi financiare holding-mamă dintr-un stat membru sau societăţi financiare holding-mamă din Uniune în cazul în care aceste firme de investiţii sunt întreprinderi-mamă ale unei instituţii sau ale unei firme de investiţii care face obiectul prezentului regulament, care este menţionată la articolul 1 alineatul (2) sau (5) din Regulamentul (UE) 2019/2033."
6.La articolul 11, alineatul (4) se înlocuieşte cu următorul text:
"(4) Instituţiile-mamă din UE respectă partea a şasea şi articolul 430 alineatul (1) litera (d) din prezentul regulament pe baza situaţiei lor consolidate în cazul în care grupul include una sau mai multe instituţii de credit sau firme de investiţii care sunt autorizate să furnizeze serviciile de investiţii şi să desfăşoare activităţile de investiţii menţionate la punctele 3 şi 6 din secţiunea A a anexei I la Directiva 2014/65/UE.
În cazul în care s-a acordat o derogare în temeiul articolului 8 alineatele (1)-(5), instituţiile şi, dacă este cazul, societăţile financiare holding sau societăţile financiare holding mixte care fac parte dintr-un subgrup de lichiditate respectă partea a şasea şi articolul 430 alineatul (1) punctul (d) din prezentul regulament pe bază consolidată sau pe bază subconsolidată la nivelul subgrupului de lichiditate."
7.Articolele 15, 16 şi 17 se elimină.
8.La articolul 81 alineatul (1), litera (a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(a) filiala este una dintre următoarele:
(i)o instituţie;
(ii)o întreprindere care, în temeiul dreptului intern aplicabil, face obiectul cerinţelor prevăzute în prezentul regulament şi în Directiva 2013/36/UE;
(iii)o societate financiară holding intermediară sau o societate financiară holding mixtă intermediară care intră sub incidenţa cerinţelor prezentului regulament pe bază subconsolidată, sau o societate holding de investiţii intermediară care intră sub incidenţa cerinţelor Regulamentului (UE) 2019/2033 pe bază consolidată;
(iv)o firmă de investiţii;
(v)o societate financiară holding intermediară dintr-o ţară terţă, cu condiţia ca respectiva societate financiară holding intermediară să facă obiectul unor cerinţe prudenţiale la fel de stringente precum cele aplicate instituţiilor de credit din ţara terţă respectivă şi cu condiţia ca Comisia să fi adoptat o decizie, în conformitate cu articolul 107 alineatul (4), stabilind faptul că cerinţele prudenţiale respective sunt cel puţin echivalente cu cele din prezentul regulament;"
9.La articolul 82, litera (a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(a) filiala este una dintre următoarele:
(i)o instituţie;
(ii)o întreprindere care, în temeiul dreptului intern aplicabil, face obiectul cerinţelor prevăzute în prezentul regulament şi în Directiva 2013/36/UE;
(iii)o societate financiară holding intermediară sau o societate financiară holding mixtă intermediară care intră sub incidenţa cerinţelor prezentului regulament pe bază subconsolidată, sau o societate holding de investiţii intermediară care intră sub incidenţa cerinţelor Regulamentului (UE) 2019/2033 pe bază consolidată;
(iv)o firmă de investiţii;
(v)o societate financiară holding intermediară dintr-o ţară terţă, cu condiţia ca respectiva societate financiară holding intermediară să facă obiectul unor cerinţe prudenţiale la fel de stringente precum cele aplicate instituţiilor de credit din ţara terţă respectivă şi cu condiţia ca Comisia să fi adoptat o decizie, în conformitate cu articolul 107 alineatul (4), stabilind faptul că cerinţele prudenţiale respective sunt cel puţin echivalente cu cele din prezentul regulament;"
10.Articolul 84 se modifică după cum urmează:
(a)alineatul (1) se înlocuieşte cu următorul text:
"(1) Instituţiile determină cuantumul intereselor minoritare ale unei filiale inclus în fondurile proprii de nivel 1 de bază consolidate scăzând din interesele minoritare ale respectivei întreprinderi produsul dintre cuantumul menţionat la litera (a) şi procentul menţionat la litera (b), după cum urmează:
a) fonduri proprii de nivel 1 de bază ale filialei minus cel mai mic dintre următoarele cuantumuri:
(i)cuantumul fondurilor proprii de nivel 1 de bază ale filialei respective necesar pentru respectarea următoarelor:
- în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 92 alineatul (1) litera (a) din prezentul regulament, a cerinţelor menţionate la articolele 458 şi 459 din prezentul regulament, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 104 din Directiva 2013/36/UE, a cerinţei amortizorului combinat definite la articolul 128 punctul 6 din respectiva directivă şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe, în măsura în care aceste cerinţe trebuie să fie îndeplinite de fondurile proprii de nivel 1 de bază,
- în cazul în care filiala este o firmă de investiţii, în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 11 din Regulamentul (UE) 2019/2033, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 39 alineatul (2) litera (a) din Directiva (UE) 2019/2033 şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe, în măsura în care aceste cerinţe trebuie să fie îndeplinite de fondurile proprii de nivel 1 de bază;
(ii)cuantumul fondurilor proprii de nivel 1 de bază consolidate aferente filialei respective care este necesar pe bază consolidată pentru respectarea, în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 92 alineatul (1) litera (a) din prezentul regulament, a cerinţelor menţionate la articolele 458 şi 459 din prezentul regulament, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 104 din Directiva 2013/36/UE, a cerinţei amortizorului combinat definite la articolul 128 punctul 6 din respectiva directivă şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe, în măsura în care aceste cerinţe trebuie să fie îndeplinite de fondurile proprii de nivel 1 de bază;
b)interesele minoritare ale filialei exprimate ca procent din totalitatea elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază ale respectivei întreprinderi.»;
(b)alineatul (3) se înlocuieşte cu următorul text:
"(3) În cazul în care o autoritate competentă acordă o derogare de la aplicarea cerinţelor prudenţiale pe bază individuală, astfel cum este prevăzut la articolul 7 din prezentul regulament, sau, după caz, astfel cum este prevăzut la articolul 6 din Regulamentul (UE) 2019/2033, interesele minoritare din cadrul filialelor cărora li se aplică derogarea nu sunt recunoscute drept fonduri proprii la nivel subconsolidat sau la nivel consolidat, după caz."
11.Articolul 85 se modifică după cum urmează:
(a)alineatul (1) se înlocuieşte cu următorul text:
"(1) Instituţiile determină cuantumul fondurilor proprii de nivel 1 eligibile ale unei filiale incluse în fondurile proprii consolidate scăzând din fondurile proprii de nivel 1 eligibile ale respectivei întreprinderi produsul dintre cuantumul menţionat la litera (a) şi procentul menţionat la litera (b), după cum urmează:
a) fondurile proprii de nivel 1 ale filialei minus cel mai mic dintre următoarele cuantumuri:
(i)cuantumul fondurilor proprii de nivel 1 aferente filialei necesar pentru respectarea următoarelor:
- în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 92 alineatul (1) litera (b) din prezentul regulament, a cerinţelor menţionate la articolele 458 şi 459 din prezentul regulament, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 104 din Directiva 2013/36/UE, a cerinţei amortizorului combinat definite la articolul 128 punctul 6 din respectiva directivă şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe, în măsura în care aceste cerinţe trebuie să fie îndeplinite de fondurile proprii de nivel 1;
- în cazul în care filiala este o firmă de investiţii, în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 11 din Regulamentul (UE) 2019/2033, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 39 alineatul (2) litera (a) din Directiva (UE) 2019/2033 şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe, în măsura în care aceste cerinţe trebuie să fie îndeplinite de fondurile proprii de nivel 1;
(ii)cuantumul fondurilor proprii de nivel 1 consolidate aferente filialei care este necesar pe bază consolidată pentru respectarea, în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 92 alineatul (1) litera (b) din prezentul regulament, a cerinţelor menţionate la articolele 458 şi 459 din prezentul regulament, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 104 din Directiva 2013/36/UE, a cerinţei amortizorului combinat definite la articolul 128 punctul 6 din respectiva directivă şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe, în măsura în care aceste cerinţe trebuie să fie îndeplinite de fondurile proprii de nivel 1;
b)fondurile proprii de nivel 1 eligibile ale filialei exprimate ca procent din totalitatea elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază şi a elementelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar ale respectivei întreprinderi.»;
(b)alineatul (3) se înlocuieşte cu următorul text:
"(3) În cazul în care o autoritate competentă acordă o derogare de la aplicarea cerinţelor prudenţiale pe bază individuală, astfel cum este prevăzut la articolul 7 din prezentul regulament, sau, după caz, astfel cum este prevăzut la articolul 6 din Regulamentul (UE) 2019/2033, instrumentele de fonduri proprii de nivel 1 din cadrul filialelor cărora li se aplică derogarea nu sunt recunoscute drept fonduri proprii la nivel subconsolidat sau la nivel consolidat, după caz."
12.Articolul 87 se modifică după cum urmează:
(a)alineatul (1) se înlocuieşte cu următorul text:
"(1) Instituţiile determină cuantumul fondurilor proprii eligibile ale unei filiale incluse în fondurile proprii consolidate scăzând din fondurile proprii eligibile ale respectivei întreprinderi produsul dintre cuantumul menţionat la litera (a) şi procentul menţionat la litera (b), după cum urmează:
a) fondurile proprii ale filialei minus cel mai mic dintre următoarele cuantumuri:
(i)cuantumul fondurilor proprii ale filialei necesar pentru respectarea următoarelor:
- în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 92 alineatul (1) litera (c) din prezentul regulament, a cerinţelor menţionate la articolele 458 şi 459 din prezentul regulament, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 104 din Directiva 2013/36/UE, a cerinţei amortizorului combinat definite la articolul 128 punctul 6 din respectiva directivă şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe;
- în cazul în care filiala este o firmă de investiţii, în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 11 din Regulamentul (UE) 2019/2033, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 39 alineatul (2) litera (a) din Directiva (UE) 2019/2033 şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe;
(ii)cuantumul fondurilor proprii aferente filialei care este necesar pe bază consolidată pentru respectarea, în mod cumulat, a cerinţei prevăzute la articolul 92 alineatul (1) litera (c) din prezentul regulament, a cerinţelor menţionate la articolele 458 şi 459 din prezentul regulament, a cerinţelor specifice de fonduri proprii menţionate la articolul 104 din Directiva 2013/36/UE, a cerinţei amortizorului combinat definite la articolul 128 punctul 6 din respectiva directivă şi a eventualelor norme locale suplimentare în materie de supraveghere din ţări terţe;
b)fondurile proprii eligibile ale întreprinderii, exprimate ca procent din suma tuturor elementelor de fonduri proprii de nivel 1 de bază, a elementelor de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar şi a elementelor de fonduri proprii de nivel 2, cu excepţia cuantumurilor menţionate la articolul 62 literele (c) şi (d), ale respectivei întreprinderi.»;
(b)alineatul (3) se înlocuieşte cu următorul text:
"(3) În cazul în care o autoritate competentă acordă o derogare de la aplicarea cerinţelor prudenţiale pe bază individuală, astfel cum este prevăzut la articolul 7 din prezentul regulament, sau, după caz, astfel cum este prevăzut la articolul 6 din Regulamentul (UE) 2019/2033, instrumentele de fonduri proprii din cadrul filialelor cărora li se aplică derogarea nu sunt recunoscute drept fonduri proprii la nivel subconsolidat sau la nivel consolidat, după caz."
13.Articolul 93 se modifică după cum urmează:
(a)alineatul (3) se elimină;
(b)alineatele (4), (5) şi (6) se înlocuiesc cu următorul text:
"(4) În cazul în care controlul asupra unei instituţii care se încadrează în categoria menţionată la alineatul (2) este preluat de o altă persoană fizică sau juridică decât cea care deţinea anterior controlul instituţiei, cuantumul fondurilor proprii ale instituţiei respective trebuie să atingă nivelul de capital iniţial cerut.
(5) În cazul fuziunii a două sau mai multe instituţii care se încadrează în categoria menţionată la alineatul (2), cuantumul fondurilor proprii ale instituţiei rezultat în urma fuziunii nu trebuie să scadă sub cuantumul total al fondurilor proprii ale instituţiilor care au fuzionat, calculat la data fuziunii, atât timp cât cuantumul de capital iniţial cerut nu a fost atins.
(6) În cazul în care autorităţile competente consideră că este necesară aplicarea cerinţei prevăzute la alineatul (1) pentru a se asigura solvabilitatea unei instituţii, dispoziţiile prevăzute la alineatele (2), (4) şi (5) nu se aplică."
14.În partea a treia titlul I capitolul 1, secţiunea 2 (articolele 95-98) se elimină cu efect de la 26 iunie 2026.
15.La articolul 119, alineatul (5) se înlocuieşte cu următorul text:
"(5) Expunerile faţă de instituţii financiare autorizate şi supravegheate de autorităţile competente şi care fac obiectul unor cerinţe prudenţiale comparabile celor aplicate instituţiilor în ceea ce priveşte soliditatea sunt tratate ca expuneri faţă de instituţii.
În sensul prezentului alineat, cerinţele prudenţiale prevăzute în Regulamentul (UE) 2019/2033 sunt considerate a fi comparabile cu cele aplicate instituţiilor în ceea ce priveşte soliditatea."
16.La articolul 162 alineatul (3) al doilea paragraf, litera (a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(a) expuneri faţă de instituţii sau firme de investiţii provenind din decontarea obligaţiilor în monedă străină;"
17.Articolul 197 se modifică după cum urmează:
(a)la alineatul (1), litera (c) se înlocuieşte cu următorul text:
"(c) titluri de datorie care sunt emise de instituţii sau de firme de investiţii şi au o evaluare a creditului efectuată de o ECAI, pe care ABE a asociat-o cu nivelul 3 de calitate a creditului sau cu un nivel superior, în conformitate cu normele de ponderare la risc a expunerilor faţă de instituţii, prevăzute la capitolul 2;"
(b)la alineatul (4), teza introductivă se înlocuieşte cu următorul text:
"(4) O instituţie poate utiliza titluri de datorie emise de alte instituţii sau de firme de investiţii şi care nu au o evaluare a creditului efectuată de o ECAI drept garanţii reale eligibile, în cazul în care aceste titluri de datorie îndeplinesc toate criteriile următoare:"
18.La articolul 200, litera (c) se înlocuieşte cu următorul text:
"(c) instrumentele emise de o instituţie terţă sau de o firmă de investiţii, care urmează să fie răscumpărate de către respectiva instituţie sau de către respectiva firmă de investiţii la cerere."
19.La articolul 202, teza introductivă se înlocuieşte cu următorul text:
"O instituţie poate utiliza instituţii, firme de investiţii, întreprinderi de asigurare şi reasigurare şi agenţii de creditare a exportului ca furnizori eligibili de protecţie nefinanţată a creditului care se califică pentru tratamentul prevăzut la articolul 153 alineatul (3), dacă acestea îndeplinesc toate condiţiile următoare:"
20.La articolul 224, alineatul (6) se înlocuieşte cu următorul text:
"(6) Pentru titlurile de datorie care nu beneficiază de rating emise de instituţii sau firme de investiţii şi care satisfac criteriile de eligibilitate prevăzute la articolul 197 alineatul (4), ajustarea de volatilitate este aceeaşi ca şi pentru titlurile emise de instituţii sau de societăţi având o evaluare externă a creditului asociată cu nivelul 2 sau 3 de calitate a creditului."
21.La articolul 227 alineatul (3), se introduce următoarea literă:
"(b1) firme de investiţii;"
22.La articolul 243 alineatul (1), al doilea paragraf se înlocuieşte cu următorul text:
"În cazul creanţelor comerciale, primul paragraf litera (b) nu se aplică în cazul în care riscul de credit al acestor creanţe comerciale este acoperit integral de o protecţie a creditului eligibilă în conformitate cu capitolul 4, cu condiţia ca, în acest caz, furnizorul de protecţie să fie o instituţie, o firmă de investiţii, o societate de asigurare sau o societate de reasigurare."
23.La articolul 382 alineatul (4), litera (b) se înlocuieşte cu următorul text:
"(b) tranzacţiile din interiorul grupului, după cum sunt prevăzute la articolul 3 din Regulamentul (UE) nr. 648/2012, cu excepţia situaţiei în care statele membre adoptă dispoziţii de drept intern care prevăd separarea structurală a activităţilor din cadrul unui grup bancar, în care caz autorităţile competente pot cere includerea în cerinţele de fonduri proprii a tranzacţiilor din interiorul grupului efectuate între entităţi separate din punct de vedere structural;"
24.Articolul 388 se elimină.
25.La articolul 395 alineatul (1), primul paragraf se înlocuieşte cu următorul text:
"(1)O instituţie nu poate să înregistreze o expunere faţă de un client sau grup de clienţi aflaţi în legătură a cărei valoare depăşeşte 25 % din fondurile sale proprii de nivel 1, după luarea în considerare a efectului diminuării riscului de credit în conformitate cu articolele 339-403. În cazul în care clientul este o instituţie sau o firmă de investiţii sau în cazul în care un grup de clienţi aflaţi în legătură include una sau mai multe instituţii sau firme de investiţii, valoarea respectivă nu poate depăşi 25 % din fondurile proprii ale instituţiei sau 150 de milioane EUR, luându-se în considerare valoarea cea mai mare, cu condiţia ca suma valorilor expunerilor, după luarea în calcul a efectului diminuării riscului de credit în conformitate cu articolele 399-403, faţă de toţi clienţii aflaţi în legătură care nu sunt instituţii sau firme de investiţii, să nu depăşească 25 % din fondurile proprii de nivel 1 ale instituţiei."
26.La articolul 402, alineatul (3) se modifică după cum urmează:
(a)litera (a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(a) contrapartea este o instituţie sau o firmă de investiţii;"
(b)litera (e) se înlocuieşte cu următorul text:
"(e) instituţia raportează autorităţilor competente, în conformitate cu articolul 394, cuantumul total al expunerilor faţă de fiecare instituţie sau firmă de investiţii care sunt tratate în conformitate cu prezentul alineat."
27.La articolul 412, alineatul (4a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(41) Actul delegat menţionat la articolul 460 alineatul (1) se aplică instituţiilor."
28.La articolul 422 alineatul (8) litera (a), punctul (i) se înlocuieşte cu următorul text:
"(i)o instituţie-mamă sau o instituţie-filială a instituţiei sau o firmă de investiţii-mamă sau o firmă de investiţii-filială a instituţiei sau o altă filială a aceleiaşi instituţii-mamă sau firme de investiţii-mamă;"
29.La articolul 428a, litera (d) se elimină.
30.La articolul 430b, alineatul (1) se înlocuieşte cu următorul text:
"(1) De la data aplicării actului delegat menţionat la articolul 461a, instituţiile de credit care nu îndeplinesc condiţiile prevăzute la articolul 94 alineatul (1) şi nici condiţiile prevăzute la articolul 325a alineatul (1) raportează, pentru toate poziţiile din portofoliul lor de tranzacţionare şi toate poziţiile din afara portofoliului lor de tranzacţionare vizate de riscuri valutare sau de marfă, rezultatele calculelor întemeiate pe utilizarea abordării standardizate alternative prevăzute în partea a treia titlul IV capitolul 1a, pe aceeaşi bază pe care instituţiile respective raportează obligaţiile prevăzute la articolul 92 alineatul (3) litera (b) punctul (i) şi litera (c)."
31.La articolul 456 alineatul (1), literele (f) şi (g) se elimină.
32.Articolul 493 se modifică după cum urmează:
(a)alineatul (1) se înlocuieşte cu următorul text:
"(1)Până la 26 iunie 2021, dispoziţiile privind expunerile mari prevăzute la articolele 387-403 din prezentul regulament nu se aplică firmelor de investiţii a căror activitate principală constă exclusiv în prestarea de servicii de investiţii sau desfăşurarea de activităţi de investiţii legate de instrumentele financiare prevăzute la secţiunea C punctele 5, 6, 7, 9, 10 şi 11 din anexa I la Directiva 2014/65/UE şi cărora Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European şi a Consiliului (*8) nu li se aplica la 31 decembrie 2006.
(*8)Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind pieţele instrumentelor financiare, de modificare a Directivelor 85/611/CEE şi 93/6/CEE ale Consiliului şi a Directivei 2000/12/CE a Parlamentului European şi a Consiliului şi de abrogare a Directivei 93/22/CEE a Consiliului (JO L 145, 30.4.2004, p. 1)."
(b)alineatul (2) se elimină.
33.Articolul 498 se înlocuieşte cu următorul text:
"- Articolul 498: Excepţie pentru comercianţii de mărfuri
Până la 26 iunie 2021, dispoziţiile privind cerinţele de fonduri proprii prevăzute în prezentul regulament nu se aplică firmelor de investiţii a căror activitate principală constă exclusiv în prestarea de servicii de investiţii sau desfăşurarea de activităţi de investiţii legate de instrumentele financiare prevăzute la secţiunea C punctele 5, 6, 7, 9, 10 şi 11 din anexa I la Directiva 2014/65/UE şi cărora Directiva 2004/39/CE nu li se aplica la 31 decembrie 2006"
34.La articolul 508, alineatele (2) şi (3) se elimină.
35.În anexa I, litera (d) de la punctul 1 se înlocuieşte cu următorul text:
"(d) efecte de comerţ andosate care nu poartă numele unei alte instituţii sau firme de investiţii;"
36.Anexa III se modifică după cum urmează:
(a)la punctul 3, litera (b) se înlocuieşte cu următorul text:
"(b) acestea nu reprezintă o obligaţie a unei instituţii sau firme de investiţii sau a uneia dintre entităţile afiliate ale acesteia;"
(b)la punctul 5, litera (b) se înlocuieşte cu următorul text:
"(b) acestea nu reprezintă o obligaţie a unei instituţii sau firme de investiţii sau a uneia dintre entităţile afiliate ale acesteia;"
(c)la punctul 6, litera (a) se înlocuieşte cu următorul text:
"(a) acestea nu reprezintă o creanţă asupra unei entităţi special constituite în scopul securitizării, asupra unei instituţii sau firme de investiţii sau asupra oricăreia dintre entităţile afiliate ale acesteia;"
(d)punctul 7 se înlocuieşte cu următorul text:
"7.valori mobiliare, altele decât cele menţionate la punctele 3-6, care se califică pentru o pondere de risc de 50 % sau mai bună, în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 2 sau care beneficiază de un rating intern conform căruia au o calitate a creditului echivalentă şi nu reprezintă o creanţă asupra unei entităţi special constituite în scopul securitizării, asupra unei instituţii sau firme de investiţii sau asupra oricăreia dintre entităţile afiliate ale acesteia;"
(e)punctul 11 se înlocuieşte cu următorul text:
"11. acţiuni ordinare tranzacţionate la bursă, compensate la nivel central care fac parte dintr-un indice pe acţiuni principal denominate în moneda naţională a statului membru şi care nu sunt emise de o instituţie sau firmă de investiţii sau de oricare dintre filialele acesteia;"