Art. 54. - Art. 54: Cerinţe de raportare - Regulamentul 2033/27-nov-2019 privind cerinţele prudenţiale ale firmelor de investiţii şi de modificare a Regulamentelor (UE) nr. 1093/2010, (UE) nr. 575/2013, (UE) nr. 600/2014 şi (UE) nr. 806/2014
Acte UE
Jurnalul Oficial 314L
În vigoare Versiune de la: 15 Iulie 2024
Art. 54: Cerinţe de raportare
(1)Firmele de investiţii raportează trimestrial autorităţilor competente toate informaţiile următoare:
a)nivelul şi structura fondurilor proprii;
b)cerinţele de fonduri proprii;
c)calcularea cerinţelor de fonduri proprii;
d)nivelul activităţii în ceea ce priveşte respectarea condiţiilor stabilite la articolul 12 alineatul (1), inclusiv defalcarea bilanţului şi a veniturilor în funcţie de serviciul de investiţii şi de factorul K aplicabil;
e)riscul de concentrare;
f)cerinţele de lichiditate.
Prin derogare de la primul paragraf, firmele de investiţii care îndeplinesc condiţiile pentru a se califica drept firme de investiţii mici şi neinterconectate prevăzute la articolul 12 alineatul (1) prezintă astfel de rapoarte anual.
(2)Informaţiile specificate la alineatul (1) litera (e) includ următoarele niveluri de risc şi sunt raportate autorităţilor competente cel puţin o dată pe an:
a)nivelul riscului de concentrare asociat stării de nerambursare a contrapărţilor şi poziţiilor din portofoliul de tranzacţionare, atât pentru fiecare contraparte, cât şi la nivel agregat;
b)nivelul riscului de concentrare cu privire la instituţiile de credit, firmele de investiţii şi alte entităţi la care sunt deţinute fonduri ale clienţilor;
c)nivelul riscului de concentrare cu privire la instituţiile de credit, firmele de investiţii şi alte entităţi la care sunt depozitate titluri de valoare ale clienţilor;
d)nivelul riscului de concentrare cu privire la instituţiile de credit la care este depus numerarul propriu al firmei de investiţii;
e)nivelul riscului de concentrare aferent veniturilor;
f)nivelul riscului de concentrare descris la literele (a)-(e), calculat prin luarea în considerare, în plus faţă de expunerile care rezultă din poziţiile din portofoliul de tranzacţionare, şi a activelor şi elementelor extrabilanţiere care nu sunt înregistrate în portofoliul de tranzacţionare.
În sensul prezentului alineat, termenii "instituţie de credit" şi "firmă de investiţii" includ întreprinderi publice sau private, inclusiv sucursalele acestor întreprinderi, cu condiţia ca respectivele întreprinderi, dacă ar fi stabilite în Uniune, să fie instituţii de credit sau firme de investiţii, astfel cum sunt definite în prezentul regulament şi cu condiţia ca respectivele întreprinderi să fi fost autorizate într-o ţară terţă care aplică cerinţe de supraveghere prudenţială şi de reglementare cel puţin echivalente cu cele aplicate în Uniune.
Prin derogare de la alineatul (1) din prezentul articol, o firmă de investiţii care îndeplineşte condiţiile pentru a se califica drept o firmă de investiţii mică şi neinterconectată prevăzute la articolul 12 alineatul (1) nu are obligaţia de a raporta informaţiile specificate la alineatul (1) litera (e) de la prezentul articol şi, în măsura în care s-a acordat o exceptare în conformitate cu articolul 43 alineatul (1) al doilea paragraf, nici informaţiile specificate la alineatul (1) litera (f) de la prezentul articol.
(3)În scopul cerinţelor de raportare prevăzute la prezentul articol, ABE, în consultare cu ESMA, elaborează proiecte de standarde tehnice de punere în aplicare prin care se precizează:
a)formatele;
b)datele de raportare şi definiţiile şi instrucţiunile conexe care descriu modul de utilizare a formatelor respective.
Proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf sunt concise şi proporţionale cu natura, sfera şi complexitatea activităţilor firmelor de investiţii, ţinând seama de diferenţele în ceea ce priveşte nivelul de detaliere a informaţiilor prezentate de o firmă de investiţii care îndeplineşte condiţiile pentru a se califica drept o firmă mică şi neinterconectată prevăzute la articolul 12 alineatul (1).
ABE elaborează proiectele de standarde tehnice de punere în aplicare menţionate la primul paragraf până la 26 decembrie 2020.
Se conferă Comisiei competenţa de a adopta standardele tehnice de punere în aplicare menţionate la paragraful respectiv, în conformitate cu articolul 15 din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010.