Wolters Kluwer, Raportarea ONRC privind beneficiarii reali

Fluxuri
Stare:  În vigoare
Versiune de la: 1 Aprilie 2024
Autor:

Raportarea ONRC privind beneficiarii reali

Raportarea ONRC privind beneficiarii reali

Dispoziţiile Legii nr. 129/2019 privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative (în vigoare de la data de 21 iulie 2019) introduc noţiuni noi, precum beneficiarul real care, în sensul actului normativ, este orice persoană fizică ce deţine sau controlează în cele din urmă clientul şi/sau persoana fizică în numele căruia/căreia se realizează o tranzacţie, o operaţiune sau o activitate.

Conform acestor prevederi legale sunt stabilite atribuţii noi în sarcina Oficiului Naţional al Registrului Comerţului, care va organiza un registru central în care se vor înregistra date privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligaţiei de înmatriculare în registrul comerţului, cu excepţia regiilor autonome, companiilor şi societăţilor naţionale şi societăţilor deţinute integral sau majoritar de stat.

Raportarea ONRC privind beneficiarii reali Entitatea raportoare Entitatea raportoare Registrul beneficiarilor reali Evidenta entităţilor raportoare Raportorul Raportorul Obligaţii declarative şi de evidenţa Departamentul Juridic Departamentul Juridic Obligaţii declarative entităţi supuse raportării beneficiarilor reali Termen Implementarea de proceduri interne Depunere declaraţie la ONRC Format Sancţiuni Raportarea ONRC privind beneficiarii reali Aplicabilitate Definiţia beneficiarilor reali

Pas: Raportarea ONRC privind beneficiarii reali

O raportare periodică şi obligatorie implementată de Legea 129/20190020 şi în vigoare începând cu data de 21 iulie 2019.

Pas: Aplicabilitate

Se aplică persoanelor juridice supuse obligaţiei de înmatriculare în registrul comerţului, cu excepţia regiilor autonome, companiilor şi societăţilor naţionale şi societăţilor deţinute integral sau majoritar de stat.

Sunt exceptate de la obligaţia depunerii declaraţiei privind beneficiarii reali la ONRC:

a) regiile autonome, companiile şi societăţile naţionale şi societăţile deţinute integral sau majoritar de stat;

b) persoanele juridice constituite doar din asociaţi persoane fizice, atunci când aceştia sunt singurii beneficiari reali. În cazul acestor persoane, în lipsa depunerii declaraţiei privind beneficiarul real, Oficiul Naţional al Registrului Comerţului este obligat să completeze din oficiu Registrul beneficiarilor reali ai societăţilor pe baza documentelor care însoţesc cererea de înmatriculare sau pe baza evidenţelor deţinute în cazul societăţilor deja înmatriculate.

art. 19 alin. (1) şi art. 56, alin. 11 si 12 din Legea 129/2019