Wolters Kluwer, Raportarea ONRC privind beneficiarii reali

Dispoziţiile Legii nr. 129/2019 privind prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative (în vigoare de la data de 21 iulie 2019) introduc noţiuni noi, precum beneficiarul real care, în sensul actului normativ, este orice persoană fizică ce deţine sau controlează în cele din urmă clientul şi/sau persoana fizică în numele căruia/căreia se realizează o tranzacţie, o operaţiune sau o activitate.

Conform acestor prevederi legale sunt stabilite atribuţii noi în sarcina Oficiului Naţional al Registrului Comerţului, care va organiza un registru central în care se vor înregistra date privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligaţiei de înmatriculare în registrul comerţului, cu excepţia regiilor autonome, companiilor şi societăţilor naţionale şi societăţilor deţinute integral sau majoritar de stat.

O raportare periodică şi obligatorie implementată de Legea 129/20190020 şi în vigoare începând cu data de 21 iulie 2019.

Se aplică persoanelor juridice supuse obligaţiei de înmatriculare în registrul comerţului, cu excepţia regiilor autonome, companiilor şi societăţilor naţionale şi societăţilor deţinute integral sau majoritar de stat.

Sunt exceptate de la obligaț ia depunerii declaraț iei privind beneficiarii reali la ONRC:

a) regiile autonome, companiile ș i societăț ile naț ionale ș i societăț ile deț inute integral sau majoritar de stat;

b) persoanele juridice constituite doar din asociaț i persoane fizice, atunci când aceș tia sunt singurii beneficiari reali. În cazul acestor persoane, în lipsa depunerii declaraț iei privind beneficiarul real, Oficiul Naț ional al Registrului Comerț ului este obligat să completeze din oficiu Registrul beneficiarilor reali ai societăț ilor pe baza documentelor care însoț esc cererea de înmatriculare sau pe baza evidenț elor deț inute în cazul societăț ilor deja înmatriculate.

art. 19 alin. (1) si art. 56, alin. 1¹ si 1² din Legea 129/2019