Art. 2. - un singur debitor - orice persoană sau grup de persoane fizice şi/sau entităţi cu ori fără personalitate juridică, faţă de care instituţia financiară nebancară are o expunere şi care constituie: - Norma 17/2006 privind supravegherea expunerilor instituţiilor financiare nebancare

M.Of. 770

Ieşit din vigoare
Versiune de la: 8 Aprilie 2009
Art. 2
În scopul aplicării prezentei norme, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
1.expunere - orice risc al unei instituţii financiare nebancare, efectiv sau potenţial, evidenţiat în bilanţ sau în afara bilanţului, care decurge din tranzacţii încheiate cu o contrapartidă, cum ar fi: acordare de credite (de consum, ipotecare, imobiliare, microcredite, finanţarea tranzacţiilor comerciale, operaţiuni de factoring, scontare, forfetare etc.), leasing financiar, emiterea de garanţii şi asumarea de angajamente, inclusiv garantarea creditului, alte forme de finanţare de natura creditului, investiţii în acţiuni şi alte valori mobiliare, alte participaţii de natura imobilizărilor financiare, alte plasamente;
2.expunere brută - valoarea activelor bilanţiere ale instituţiilor financiare nebancare după deducerea elementelor de pasiv rectificative, provizioane, precum şi a elementelor din afara bilanţului transformate în echivalent credit, corespunzător criteriilor de încadrare prevăzute în anexa nr. 1b;
3.expunere netă din active bilanţiere - valoarea expunerii brute a activelor bilanţiere, ponderată în funcţie de gradul de risc de credit al acestora, corespunzător criteriilor de încadrare prevăzute în anexa nr. 1a;
4.expunere netă din elemente din afara bilanţului - valoarea expunerii brute a elementelor din afara bilanţului, transformate în echivalent credit, ponderată în funcţie de gradul lor de risc de credit, corespunzător criteriilor de încadrare prevăzute în anexa nr. 1a;
5.expunerea agregată - valoarea tuturor expunerilor nete din active bilanţiere şi din elemente din afara bilanţului ale unei instituţii financiare nebancare;
6.un singur debitor - orice persoană sau grup de persoane fizice şi/sau entităţi cu ori fără personalitate juridică, faţă de care instituţia financiară nebancară are o expunere şi care constituie:
a)un singur risc, deoarece una dintre ele deţine, direct sau indirect, controlul asupra celeilalte ori celorlalte; sau
b)între care nu există o relaţie de control în sensul exprimat la lit. a), dar care trebuie să fie considerate ca reprezentând un singur risc de credit, deoarece între ele există asemenea legături încât, dacă una dintre ele s-ar confrunta cu probleme financiare, există o probabilitate considerabilă ca cealaltă sau toate celelalte să se confrunte cu dificultăţi de rambursare a creditului acordat de instituţia financiară nebancară;
7.controlul direct şi/sau indirect al unei entităţi asupra unei alte entităţi se prezumă a fi exercitat, fără a fi limitativ, în următoarele situaţii:
a)prima entitate deţine direct şi/sau indirect majoritatea drepturilor de vot în cea de-a doua entitate;
b)prima entitate are dreptul de numire sau revocare a majorităţii membrilor organelor de administrare sau de control ori a majorităţii conducătorilor celei de-a doua entităţi şi este în acelaşi timp acţionar sau asociat al acesteia;
c)prima entitate are dreptul de a exercita o influenţă dominantă asupra celei de-a doua entităţi, la care este acţionar sau asociat, în virtutea unor prevederi cuprinse în actul constitutiv al acesteia sau a unor prevederi contractuale;
d)prima entitate este acţionar sau asociat al celei de-a doua entităţi şi controlează singură, în baza unui acord încheiat cu ceilalţi acţionari sau asociaţi, majoritatea drepturilor de vot în aceasta;
8.grup - mai multe entităţi reunite după criterii stabilite de instituţiile financiare nebancare prin norme interne, aprobate cel puţin la nivelul comitetului de administrare a riscurilor, care să răspundă cerinţelor prezentei norme;
9.persoană aflată în relaţii speciale cu instituţia financiară nebancară, reprezentând o entitate sau un grup:
a)administratorii instituţiei financiare nebancare, conducătorii, precum şi persoanele fizice desemnate să reprezinte societăţile care au calitatea de auditor financiar al instituţiei financiare nebancare;
b)auditorul financiar al instituţiei financiare nebancare;
c)administratorii persoanelor juridice ce exercită controlul asupra instituţiei financiare nebancare;
d)orice acţionar semnificativ al instituţiei financiare nebancare;
e)orice entitate la al cărei capital social instituţia financiară nebancară are o participaţie de cel puţin 10%;
f)familiile persoanelor fizice prevăzute la lit. a), c) şi d), după caz;
10.familie - soţii, rudele şi afinii de gradul întâi;
11.operaţiune în condiţii de favoare - operaţiune ale cărei clauze contractuale agreate de părţi nu reflectă condiţiile de piaţă existente la data încheierii tranzacţiei, conducând la înregistrarea de către instituţia financiară nebancară a unei pierderi pe ansamblul relaţiei cu clientul în cauză, şi care, din aceste considerente, nu ar fi încheiată de entitate cu oricare dintre clienţii săi;
12.zona A - toate statele membre şi toate celelalte ţări care sunt membre cu drepturi depline ale Organizaţiei de Cooperare şi Dezvoltare Economică (OECD), precum şi acele ţări care au încheiat acorduri speciale de împrumut cu Fondul Monetar Internaţional (FMI) în cadrul acordurilor generale de împrumut ale FMI, precum şi România. Orice ţară care îşi reeşalonează datoria publică externă este exclusă din zona A pe o perioadă de 5 ani;
13.zona B - toate ţările care nu sunt incluse în zona A;
14.instituţii de credit din zona A - toate instituţiile de credit autorizate în statele membre, inclusiv sucursalele lor în ţări terţe, şi toate societăţile private şi instituţiile publice care corespund definiţiei instituţiei de credit şi autorizate în alte ţări din zona A, inclusiv sucursalele lor, precum şi toate instituţiile de credit autorizate în România, în conformitate cu normele Băncii Naţionale a României care reglementează autorizarea instituţiilor de credit, inclusiv sucursalele lor;
15.instituţii de credit din zona B - toate societăţile private şi instituţiile publice, autorizate în afara zonei A, care corespund definiţiei instituţiei de credit, inclusiv sucursalele lor din zona A;
16.bănci de dezvoltare multilaterală - Banca Internaţională pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, Corporaţia Financiară Internaţională, Banca Interamericană de Dezvoltare, Banca Asiatică de Dezvoltare, Banca Africană de Dezvoltare, Fondul de Restructurare al Consiliului Europei, Banca Nordică de Investiţii, Banca de Dezvoltare din Caraibe, Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, Fondul European de Investiţii, Corporaţia Interamericană de Investiţii şi Agenţia de Garantare Multilaterală a Investiţiilor.